金融学 第二章 信用.pdf

金融学 四川农业大学经济管理学院 第二章 信用 信用及其与货币的联系 用 信 高利贷 信用活动的基础 信用的形式 股份公司 若干基本概念的识记 信用(credit):建立在信任基础上以还本 付息为条件的借贷活动. ☆原义包括信任、声誉、遵守诺言或实践成 约.经济学中的信用专指借贷活动. ☆信用活动双方所形成的是债权债务关系, 这种关系的建立以债权人对债务人的信任 为基础. 若干基本概念的识记 高利贷(usurious loan):以谋取高额利息 为特征的一种借贷活动. ☆高利贷盛行于前资本主义时期. ☆高利贷的利率一般都高于经济活动中的社 会平均收益率,且无上限. ☆高利贷没有统一的市场利率. 若干基本概念的识记 实物借贷(physical credit):以实物为 对象进行借贷的活动. ☆实物借贷的存在背景:商品货币关系不普及,自然 经济占主导地位的社会. ☆实物借贷的局限性:借贷对象的供求需要巧合;偿 还时有数量与质量的要求并易产生矛盾. 若干基本概念的识记 货币借贷(monetary credit):以货币为对 象进行的借贷活动. ☆货币借贷是现代经济生活中的主要借贷形式. ☆货币借贷克服了实物借贷的局限性,使借贷更为便 利和灵活. ☆货币借贷的出现使货币与信用从两个完全独立的 经济范畴,走向相互结合并日益紧密融合为金融范 畴.从此以后货币与信用的发展互为条件,相互促进. 若干基本概念的识记 国际信用（international credit）：是 指跨国的借贷活动. ☆债务人和债权人不是同一个国家的居民， 区别于反映本国居民之间借贷活动的国内信 用； ☆国际信用活动状况是一个国家国际收支平 衡表统计和反映的内容之一. 若干基本概念的识记 直接融资(direct financing ):没有金 融中介机构介入的融资方式. ★直接融资是资金供求双方通过特定的金融工具直 接形成债权债务关系或所有权关系. ★直接融资的工具主要是商业票据、股票、债券等. ★直接融资与直接信用的差异主要在于借贷的对象, 直接融资的借贷对象仅限于货币资金. 若干基本概念的识记 间接融资(indirect financing ):通过 金融中介机构进行的资金融通方式. ★间接融资中的资金供求双方不构成直接的 债权债务关系,而是分别与中介机构发生债 权债务关系. ★金融中介机构在间接融资中同时扮演债权 人和债务人的双重角色. ★典型的间接融资是银行的存贷款业务. 若干基本概念的识记 信用风险(credit risk ):即违约风险，指债 务人不能或不愿按时还本付息使债权人受 损的可能性. ★信用风险源于信用的特征. ★信用活动中始终存在着信用风险，人们只能设法 控制和降低信用风险，却难以完全消除它. ★信用风险不仅造成债权人的损失，而且往往会引 起连锁反映，中断信用链条，破坏债权债务关 系，动摇公众信心，引发信用危机. 若干基本概念的识记 信用制度(credit system )：是规范和约 束社会信用活动和信用关系的行为规 则. ★狭义信用制度是指国家管理信用活动的规 章制度和行为规范. ★广义信用制度则是由相互联系、相互制约 的信用形式、信用工具及其流通方式、信 用机构和信用管理体制有机结合的统一体. 若干基本概念的识记 信用评估：是对企业、金融机构、社会组 织和个人履行各类经济承诺的能力及可 信程度的评价. ★主要是偿还债务的能力及其可偿债程度的综合评价, 评估结果通常用特定的等级符号来表示. ★对个人进行信用评估的重点是对影响个人及其家庭 的内在的和外在的主客观环境进行综合考察，对企 业的信用评估则是从企业信用记录、企业素质、经 营水平、外部环境、财务