内部审计精要与案例专题讲座培训课件.pptVIP

说明3：内部审计工作底稿的参考格式 审计机关审计日记、审计工作底稿的参考格式如下： [审计精要] （二）内部审计实施 2、内部审计实施阶段的审计流程 五、审计流程 （通用） 审 计 日 记 审计人员 审计分工 日期 审计工作具体内容 索引 共 页 第 页 审计项目： 审 计 工 作 底 稿 索引号： 被审计单位名称 审计事项 会计期间或者截止日期 审计人员 字 编制日期 年 月 日 审计结论或者审计查出问题摘要及其依据 复核意见 复核人员 复核日期 年 月 日 共 页第 页 附件（共 页） 审计查证底稿 编制日期： 年 月 日 被审计单位名称 审计事项 事实记录： 被审计单位意见： 单位领导签字并盖章 年 月 日 审计人员： 复核人员： 中国石油化工集团公司审计工作底稿按编制顺序分为分项目审计工作底稿和汇总审计工作底稿。 **********（单位全称） 审计工作底稿 被审单位: 底稿编号: 审计项目: 编制人员: