北京麦迪赞信息咨询有限公司现金流量分析论文.doc

学年论文 学年设计（论文） 题 目：北京麦迪赞信息咨询有限公司现金流量分析 学 院： 经 济 学 院 专 业： 国际经济与贸易 学生姓名： 谢融 班级/学号 3班/ 20102103302 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK 摘 要 1 HYPERLINK ABSTRACT 2 HYPERLINK 绪 论 3 HYPERLINK 1 企业现金流量的基本概念及分析意义 4 HYPERLINK 1.1 现金流量的概念 4 HYPERLINK 1.2 现金流量分析的意义 4 HYPERLINK 1.3 现金流量的分析方法 4 HYPERLINK 2 麦迪赞公司现金流量分析 5 HYPERLINK 2.1 麦迪赞公司简介 5 HYPERLINK 2.2 现金流量的总体情况 5 HYPERLINK 2.3 现金流量结构分析 6 HYPERLINK 2.3.1 经营活动现金流量分析 6 HYPERLINK 2.3.2 投资活动现金流量分析 7 HYPERLINK 2.3.3 筹资活动现金流量分析 7 HYPERLINK 2.4 现金流量指标分析 8 HYPERLINK 2.4.1 盈利质量分析 8 HYPERLINK 2.4.2 筹资与支付能力分析 8 HYPERLINK 2.5 现金流量总体评价 9 HYPERLINK 3 麦迪赞公司现金流量控制与预算对策 9 结束语HYPERLINK 11 HYPERLINK 参 考 文 献 12 PAGE 1 PAGE 1 摘 要 现金及现金流量与一个企业的生存、发展、壮大息息相关，尤其在市场风险日益加剧的今天，企业现金及现金流量的重要性更为显著。无论是企业的经营者还是企业投资者、债权人、政府有关部门以及其他报表使用者来说，现金流量表的分析都是十分必要的。运用现金流量表分析企业的财务状况其目的是充分发挥现金流量表信息分析在企业财务分析和战略分析中的重要作用，为全面了解企业财务状况提供了一种新的途径，同时也为治理会计信息失真探索出一条新路。 现金流量表是以现金的流入与流出，汇总说明企业报告期内经营活动、投资活动及筹资活动的动态报表。通过对现金流量表的中的数据分析北京麦迪赞公司的经营状况、现金流动量，从而客观的评价企业的偿债能力、盈利能力及支付能力。最后对公司存在的问题提出解决方法，对公司的现金控制和预算提出建议。 本文先对麦迪赞公司的现金流量表总体分析，再分别对经营活动、投资活动及筹资活动的现金流量进行结构分析。根据数据计算出具体的指标，分析现金流对公司的利弊，评价公司的利润的质量，并对公司面临的问题提出个人见解，以帮助企业运用资产产生有效收益的目的，使公司获得更大的利润。并对现金预算方面提出建议，做好规划，以便公司更好地使用现金流。 关键词：现金流量表；盈利质量；结构分析?? PAGE 3 PAGE 3 ABSTRACT The cash flow statement of cash inflows and outflows in, gather, explain enterprises report period business activities, investment activities and financing activities of the dynamic reports. Through to the cash flow statement of the data analysis of the BeijingMaidizan praise of the companys performance, cash follow, and objective evaluation of enterprise debt paying ability, profitability and the ability to pay. The company existing problems solution to the companys cash budget control and put forward some Suggestions. This paper first to praise the companys cash flow statement McGrady overall analysis, again, the business activities