新员工培教材训--柜面业务风险防范讲稿.pptVIP

* * 支付结算业务 同城票据交换业务的风险控制 * * 同城票据交换业务 同城结算环节上控制风险主要内容： 1、交换员与账务处理人员的分离 2、审查各类交换票据的合规性 * * 同城票据交换审查 案例： 1997年1月3日至3月13日，建设银行南京分行下关支行票据交换员，利用职务之便采用自制进账单、偷盖印章、空提票据交换等手法，先后7次将1440.3万元资金转出提现。 * * 为了方便客户,在联社开户单位(或个人)直接将现金存入联社在农行的账户,客户凭农行的现金缴款单回单,到联社进账,是否存在风险? 兰溪兰江信用社资金被侵占案的教训。 * * 四、柜员管理 （一）柜员号管理 （二）柜员权限管理 （三）业务制约 * * （一）柜员号管理 保护柜员号 案例：2000年3月，中国银行衡阳常宁支行柜员谭德华利用已调离同事未注销的柜员号虚存存款4笔合计272.1万元，实施巨额盗窃案。 * * 案例： 犯罪嫌疑人张某（深圳发展银行深圳分行会计结算部清算中心负责人）自２００４年开始迷上赌球。 为偿还赌债，他利用自己担任深圳发展银行深圳分行会计结算部清算中心负责人的便利，私自将该行的资金转到其哥哥及赌球庄家陈某等人提供的银行账户上。 ２００４年３月８日至２００７年８月２７日期间，张某从