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- 2019-07-20 发布于山东
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项目资金管理实施细则
1 总则
1.1 为了保证公司所属项目部和分公司(简称下属单位)的资金安全，改善资金结构，合理配置资源，加速资金周转，合理调节资金，引导资金流向，提高资金使用效益，完善公司资金的调控职能，特制定本办法。
1.2 下属单位收到的工程拨付款、动员预付款、借款及材料设备出售款等都纳入本规定的管理范围。
1.3 公司实行资金集中统一管理，公司财务处是资金管理的主管部门，是公司领导对资金活动实施有效控制的主路径，是负责资金管理的部署和运作及对公司内部资金的使用进行协调和审查的主管部门，下属单位财务部门必须无条件服从公司财务处关于资金调配的管理。
1.4 公司对各下属单位资金实行动态计划管理，各下属单位应按审批核定后的计划严格控制资金使用和成本费用支出。
1.5 公司资金实行有偿占用，每月计息一次，计算公式如下：
利息 =内部往来平均余额×6%÷360×天数+履约保证金×6%÷360×天数
内部往来平均余额 = 月初月末公司内部往来余额总和÷2
1.6 公司对资金实行纵向管理，各下属单位之间资金的调拨必须通过公司办理，各下属单位之间不得发生横向资金关系。
1.7 本细则适用于公司下属的内部管理单位。
2 资金计划管理
2.1 公司所属各下属单位实行资金计划管理，资金使用计划的格式附后。
2.2 各下属单位应编制上报的资金计划分
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