财务部职能说明.docVIP

第二部分 财务部职能、权责说明 财务部职能分配表 一级职能 二级职能 三级职能 财 务 管 理 功 能 　一：财务管理　 拟定并执行公司的各项财务管理制度； 对公司财务进行预算和各项财务计划的制订、分解和落实； 财务定额、费用开支标准的制定与调整修订稿； 公司内部控制制度的制定与实施细则； 资金配置与调度； 成本控制与管理员； 财务考核与奖惩； 各类税收申报与管理。　　 　二：会计核算 　 1、会计核算制度的拟定和执行； 2、会计核算、报表编制和报表分析； 3、现金的存、取、转、结等日常管理； 4、公司一级核算（总部）单位会计核算凭证填 制、审核、日常账务处理的报表编制，公司内部的业务结算等； 5、公司二级核算单位（各项目及部门）会计核算业务的指导和监督； 6、对部门报表进行审核，公司报表的编制汇总与报送； 7、进行定期财务报表的分析； 8、其他相关职责。　　 　三：计划统计 　 1、公司计划统计制度的拟定和执行； 2、日常统计、统计分析与统计预测，提供统计报表 、统计分析报告和统计预测报告； 3、负责对外统计报表的编报工作； 4、定额的制定和调整； 5、公司经营收入和经营支出的预算； 6、公司经营目标的提出、修改和制定； 7、负责公司经营计划的制订、分解和执行监督。　 四：各类现金管理 1、做好公司现金票据及银行存款的保管、出纳和记录； 2、审核现金收付单据，并对发现问题予以报告处理； 3、每日核对现金账，及核对银行对账、报账工作。 财务部组织架构图 财务部 财务部 （经理暂不设） 主 管 主 管 会计出纳 会计 出纳 2.1.1财务部主管职位、权责说明 职务名称 　财务主管 职务代码 02-01-01　 所属部门 　财务部 直接上级 副总经理 管辖人数 实际人数 人员类别 　C类 一：任职条件 1、取得本专业或相关专业大学本科学历证书后，连续从事本职业或相关职工作5年以上。具有全面的财务专业知识、 账务处理及 财务管理经验； 2、具有中级以上会计专业职称证； 3、具备优秀的统计和财务分析能力，能够从相关数据中发现和解决问题。 4、精通国家财税法律规范，具备优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验； 5、熟悉国家会计准则以及相关的财务、 税务、 审计法规、政策； 6、熟练使用财务软件； 7、诚信廉洁，勤奋敬业，作风严谨，敬业负责，有良好的职业道德素养。 二：工作经验 从事过3年以上大中型企业财务管理经验，熟悉各类财务软件。 三：工作内容 1.协助副总经理制定公司发展战略； 2.负责公司资金运作、日常财务管理与分析、资本运作、筹资方略、对外合作谈判等； 3.负责项目成本核算与控制； 4.负责公司财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完成年度财务预算，并跟踪其执行情况； 5.按时向副总经理、总经提供财务报告和财务分析，并确保这些报告可靠、准确； 6.制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，以满足控制风险的要求，如：改进应收账款、应付账款、成本费用、现金、银行存款的业务程序等。 7. 组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行，制定年度、季度 编制日期 2013/10 审核日期 2013/11 批准日期 2013/11 编制人员 郑意 审核人员 李成良 批准人 青洪 职务名称 　财务主管 职务代码 02-01-　 所属部门 　财务部 直接上级 副总经理 管辖人数 实际人数 人员类别 　C类 财务计划； 8.监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动，并及时向总经理报告 9.监控公司重大投资项目，以确保未经批准的项目不实施，批准的项目在预算范围内进行并在控制之中； 10.全面负责财务部的日常管理工作； 11.负责编制及组织实施财务预算报告、月/季/年度财务报告； 12.负责公司全面的奖金调配，成本核算、会计核算和分析工作； 13.负责资金、资产的管理工作； 14.管理与银行、税务、工商及其他机构的关系，并及时办理公司与其之间的业务往来； 15.完成上级交给的其他日常事务性工作。 四：权责范围： A：权力范围 经副总经理、总经理授权后，对公司各部门的经费支出有总体控制权； 对下属人员有业务指导权和考核权； 对各部门财务计划的招待情况有检查和考核权； 对违反财经纪律、不符合财务制度的费用开支有权拒付，但拒付时应出示相关依据； 有权参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息； 有权参与年度、季度、月度、采购计划