关于我国保障性住房建设的BT模式分析.doc

我国保障性住房建设的BT模式分析 长沙分所 王玉辉 2010-12-3 8:43:43 ??? 2006年1月4日，国家建设部、发改委、财政部、中国人民建设银行等四部委联合出台了《关于严禁政府投资项目使用带资承包方式进行建设的通知》（以下称《通知》），同时，《通知》规定“原建建[1996]347号《关于严格禁止在工程建设中带资承包的通知》同时废止。”该规定表明，至少非政府投资建设项目中的商品房建设中的垫资行为将不再被禁止，所以采用BT、BOT、BOOT、BOO等建设方式是完全没有任何障碍。《通知》提出，政府投资项目一律不得以建筑企业带资承包的方式进行建设，不得将建筑企业带资承包作为招、投标条件，同时指出，采用BOT、BOOT、BOO建设方式的政府投资项目可不适用该通知，唯独没有指出BT建设方式是否适用该通知。那么，作为社会保障性住房建设的政府投资项目是否可采用BT建设方式。理论界和实务界一直都存在着两种相反的观点。 ??? 一种观点认为BT建设方式从融资模式角度分析与带资承包没有本质区别，BT建设方式的本质就是承包单位全额垫资进行建设，根据《通知》的精神，作为保障性住房建设的政府投资项目不适用BT建设方式。政府投资项目若采用BT建设方式，将会助长地方政府盲目投资，随意扩大建设规模等问题存在，故应禁止采用BT建设方式进行政府投资项目。 ??? 另一观点认为《通知》是严禁政府投资项目使用带资承包方式，而非禁止采用BT建设方式。BT建设方式与全额垫资承包方式还是其本质的区别，建设保障性住房建设的政府投资项目采用BT方式，并无不当之处，保障性住房建设作为我国重大公用事业项目建设，完全可以适用BT建设方式，并应大力推荐政府采用BT建设方式进行融资活动。 ??? 本人完全同意第二种观点，保障性住房建设完全是可以适用BT建设方式。我国从2001年加入WTO，正式成为世贸组织成员国，BT建设方式是国际化建设方式，在国际上已普遍得到推广和应用。现我国各方面条件都比较成熟，BT建设方式能够在建筑市场中逐步规范操作，BT项目的建设单位能够落实回购资金计划、并提供履约保函以及政府部门的进一步诚信。随着我国社会的迅速发展，完全可能把BT建设方式在法律法规中得以完善，进而BT这种国际上被广泛使用的建设融资模式一定会在政府投资的保障性住房建设项目中大放光彩。 ??? 一、BT模式的概念和法律特征 ??? BT（Build-Transfer），即建设-转让。投资人在政府项目建成后以一定的价格将项目资产转让给政府，由政府负责项目的经营和管理。BT方式是政府利用非政府资金来承建某些基础设施项目的一种投资方式。 ?? ?BT方式的法律特征： ?? ?1、BT建设方式是一种融资模式 ??? BT项目的资金均是投资人用自有或融资来的资金投入的，政府部门在BT项目建设并移交前，并不投入任何资金。为了保证工程质量使得建设项目不被层层转包和违法分包，政府部门通常要求投资人本身具有施工资质即通常投资人为施工企业。作为BT项目的所指向的对象，在建设期间投资人对其拥有相对独立的控制权，BT模式项目发起人不能过多干预，只有回购后才能行使所有权。因BT项目其标的主要是建设公共基础设施或公用事业项目，所以BT模式项目发起人在权衡公共利益和投资者利益两个方面时，必须对其行使质量、标准、造价预算等决定权及相应的管理监督权。 ??? 2、BT建设方式主体和对象的特殊性 ??? BT主体一方为政府或代表政府的项目发起人；另一方为投资人也就是项目主办人和其成立的项目公司，其中政府或其授权的单位作为项目发起人既是一个与投资人地位平等的伙伴，又是一个BT项目实施的具体监督者，即具有双重身份。目前在我国，BT建设方式通常应用于政府的基础设施和公用事业项目。由于采用BT方式进行建设，在项目建设期间投资人以其创办的项目公司需要拥有BT项目的完全承包权。 ??? 3、项目在规定的时间建成后立即有偿转让 ??? BT只需要投资者将项目建成而不需要经营，项目建成后，由政府部门支付本息采取回购方式来获得项目的所有权，投资者的收入来源是合同收入。依政府投资的保障性住房建设项目的特点，其作为政府投资的项目完全符合BT这种建设模式。 ??? 二、我国保障性住房建设采用BT模式的可行性 ??? 目前，为构建和谐社会，我国对保障性住房建设给予了高度的重视，例如，就保障性住房中的经济适用房和廉租住房等，我国最近几年先后出台了相关法律政策：2007年8月国务院发布了《国务院关于解决城市低收入家庭住房困难的若干意见》；2007年11月建设部等九部委联合发布了《廉租住房保障办法》；2007年11月财政部发布了《廉租住房保障资金管理办法》；2002年11月颁布的《经济适用住房价格管理办法》；2004年4月颁布《关于已购经济适用住