操作风险简易版.pptVIP

目录 1.风险管理治理架构规划 第4页 2.制度与流程规划 第4页 3.方法论与模型规划 第7页 4.风险引擎规划 第12页 5.风险限额方法论与流程设定规划 6.数据治理与IT系统的规划 7.报告体系与信息披露的规划 8.资本管理的规划 第32页 9.基于经济资本的RAROC管理体系建设规划 第44页 10.资产增长与结构调整的规划 第59页 1 1.风险管理治理架构规划 2 2.制度与流程规划 2.1 信用风险制度与流程规划 2.2 市场风险制度与流程规划 2.3 操作风险制度与流程规划 2.4 银行账户利率风险与流动性风险制度与流程规划 2.5 其他重大风险政策与流程规划 3 2.1 信用风险制度与流程规划 4 2.2 市场风险制度与流程规划 5 2.3 操作风险制度与流程规划 6 流程描述 风险识别 固有风险评估 固有风险水平 现有控制分析 控制评估（制度设计） 可能性 后果 剩余风险评估 剩余风险水平 可能性 后果 1 2 3 4 5 6 2.4 银行账户利率风险与流动性风险制度与流程规划 7 2.5 其他重大风险政策与流程规划 8 3.方法论与模型规划 9 操作风险分类 流程风险： 财务/会计错误 文件/合同缺陷 交易/定价错误 结算/支付错误 错误监控/报告 产品设计缺陷 人员风险 内部欺诈 违反用工法 失职违规 知识/技能匮乏 核心雇员流失 外部风险 恐怖威胁 外部欺诈/盗窃 洗钱 政治风险 监管规定 业务外包 自然灾害 系统风险 系统稳定性、兼 容性、适宜性 系统设计/开发的战略风险 违反系统安全规定 数据/信息质量 10 巴塞尔新资本协议的资本计量要求 资本计量—基本指标法 银行越大，非利息收入越高，操作风险就越大，分配的经济资本就越多； 3年总收入的平均值作为衡量指标： 操作风险的监管成本＝ (前三年的总收入 X 固定百分比加总) ÷ 3； 提取总收入的15%作为资本： 总收入＝净利息收入＋净非利息收入 不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利 11 基本指标法 标准法 高级计量法 巴塞尔新资本协议的资本计量要求 资本计量—标准法 将整个业务分成8条产品线，度量每个业务线的风险，再把风险加总； 巴塞尔设定了8种产品线每个产品线的β值（商业银行在特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系）； 计提的总资本等于各业务分别计提的资本之和； 采用标准法的基本要求：董事会和高管层应当积极参与监督操作风险管理架构；具完整而且切实可行的操作风险的管理系统；该拥有充足的资源来支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。 12 业务种类 财务指标 计提因子 (%) 企业融资 总收入 18 贸易和销售 总收入 18 零售银行业务 总收入 12 商业银行业务 总收入 15 支付和结算 总收入 18 代理服务和托管 总收入 15 零售经纪 总收入 12 资产管理 总收入 12 资本计量—高级计量法 a.资格要求； b.定性标准： 设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施操作风险管理框架； 在全行范围内对主要业务条线分配操作风险资本。必须以正式文件形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文件中明确规定对违规的处理办法； c.定量标准： 表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在的较为严重的概率分布“尾部”损失事件； 无论采用哪种方法，必须表明操作风险计量方法，与信用风险的内部评级法具有相当的稳健标准； 任何操作风险内部计量系统，必须提供与巴塞尔委员会所规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据； 例外：在内部业务实践过程中，能够足以准确的计算出预期损失； d.内部数据要求： 无论是用于损失计量还是用于验证，具有至少五年的内部损失数据。对于初次使用高级计量法的商业银行要求可以适度放宽，允许使用三年的历史数据； e.外部数据要求： 对外部数据配合专家的情景分析，求出严重风险事件下的风险暴露，这相当于一个极端情况下的压力测试； f.业务经营环境和内部控制因素。 13 资本计量—高级计量法 操作风险高级计量法 内部衡量法 （Internal Measurement Approaches， IMA） 损失分布法 （Loss Distribution Approach，LDA） 评分卡法 （Scorecard Approach ，SCA） 情景高级法 （Scenario—based AMA） 因果模型法 （Causal Modeling Approaches） 极值理论 （