第七讲--商业银行的资本.pptVIP

* 中国海洋大学管理学院 * （二）监管者审核 （一）监管者审核的主要原则 应该具备一整套程序，用于评估与自己风险特征相适应的总体资本水平； 应检查和评价银行资本充足率的评估情况，确保银行的资本比率达标； 应该鼓励银行持有比最低资本比率更高的资本； 应该尽早采取干预措施，防止银行资本水平低于最低水平。 * 中国海洋大学管理学院 * （三）市场约束 信息披露——共同而一致的披露框架是将银行风险暴露告诉市场的有效途径。 资本结构的披露（P233） 资本充足率的披露（P233） * 中国海洋大学管理学院 * 七、我国对银行资本充足率的管理 扣除项目：商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、银行对非自用不动产和企业的资本投资。 扣除项目：商誉、银行对未并表金融机构资本投资的50%、商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。 根据商业银行资本充足率状况，银监会将商业银行分为哪几类？ 资本充足的商业银行：资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%； 资本不足的商业银行：资本充足率不足8%，核心资本充足率不足4%； 资本严重不足的商业银行：资本充足率不足4%，核心资本充足率不足2%。 * 中国海洋大学管理学院 * 针对资本充足的不同情况，银监会应采取怎样的措施进行干预？ 见书P240-241。 * 中国海洋大学管理学院 * 不设防的邯郸农行 2007年4月14日14时许，邯郸市农业银行金库发生一起特大盗窃案，被盗现金人民币5100余万元…… * 中国海洋大学管理学院 * * 中国海洋大学管理学院 * 5100万惊天大案 事后两名犯罪嫌疑人交代，5100余万元现金并不是一次偷出来的。从3月份开始，两人就分多次偷过金库里的钱。其中，大部分都被他们买了彩票。本来他们想等彩票中了奖，就把偷的钱还回去，但最后几乎是血本无归。眼看着偷的钱越来越多，他们怕警察发现，决定偷最后一次逃跑。 4月14日上午9时，最后一笔偷盗得手后，两人在邯郸分手出逃，说的最后一句话是“今后再也不要联系了”。 通缉令发出不到40小时，一名犯罪嫌疑人在北京市落网；56小时后，另一名犯罪嫌疑人在江苏省连云港市落网。 * 中国海洋大学管理学院 * 5100万现金大案 据任晓峰落网后供述，他与马向景盗用的5100万元银行金库现金中，除了逃跑时偷出的几百万“跑路费”外，其它的4300万是在一个月中陆续偷出的，全部用来买了彩票，但几乎没有中过。他们在3月初拿了5万买彩票，中了奖，又拿了5万去买，这次全赔了，从此就掉进了漩涡：拿几十万去买，赔几十万；拿几百万去买，赔几百万……银行金库里的钱就这样流水一般进了彩票销售点，却一分钱都没有赚回来。 4月14日当天从金库里拿了1800万，拿出其中的1410万买彩票，开车跑遍了邯郸十几个彩票销售点，忙活了整整一个下午。当晚开奖时，二人傻眼了：一分钱都没中。“又害怕又绝望”，于是二人各自逃命去了。 * 中国海洋大学管理学院 * 处理结果 中国农业银行近日决定，在邯郸分行特大盗库案未查结前，对部分责任人先行采取组织措施，责令河北省分行行长瞿建耀引咎辞职。 对河北省分行主管会计工作的副行长邓振国、主管保卫工作的纪委书记徐跃生予以免职，对邯郸分行行长、主管会计工作的副行长、主管保卫工作的副行长予以免职，对邯郸分行现金管理中心正、副主任予以免职，现金管理中心在岗人员全部下岗接受审查。 * 中国海洋大学管理学院 * 反思 邯郸分行特大盗库案涉案金额巨大、性质恶劣，对正处于股改关键时期的农行产生了极坏影响，也给整个金融系统带来了一定的负面影响。案件虽发生在基层行，却折射出系统管理上的漏洞和问题。 * 中国海洋大学管理学院 * 课堂思考 商业银行从自身利益出发也会保持一定的资本比例，为什么还要通过法规规定一个最低的资本充足率？试用你学过的经济学原理对这一问题加以解释。 为什么说有效的银行监管是一种公共商品，不能完全由市场来提供？ * 中国海洋大学管理学院 中国海洋大学管理学院 第七讲 商业银行的资本 * 中国海洋大学管理学院 * 教学目的及要求 掌握银行资本的性质与作用 了解商业银行资本的筹集与管理 了解资本充足度的涵义及资本充足率的计算 能结合实际，分析我国银行资本现状 掌握商业银行资本金的构成及功能 掌握商业银行资本金管理内容，重点把握我国银行资本金管理改革的难点 了解《巴塞尔协议》产生背景及意义，掌握《巴塞尔协议》主要内容及其补充协议内容。 * 中国海洋大学管理学院 * 一、什么是银行资本 什么是企业资本？ 企业资本是指属于出资者所拥有的企业财产，是企业在工商行政管理部门登记的注册资金。它包括以下含义： 资本金是投入资金，一般不能退出； 投资人分红派息依据； 承担债务责任的限额； 依法登记、变更。 * 中国海