宁波华教材翔：关于公司内部控制的鉴证报告 xxxx-04-23.pdfVIP

关于宁波华翔电子股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 〔2011〕2689 号 宁波华翔电子股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的宁波华翔电子股份有限公司（以下简称宁波华翔公司）管 理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010 年 12 月31 日与财务报 表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供宁波华翔公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意本鉴证报告作为宁波华翔公司年度报告的必备文件，随其他材料一 起报送并对外披露。 三、管理层的责任 宁波华翔公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010 年 12 月31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 第 1 页 共 8 页 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，宁波华翔公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2010 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 施其林 中国·杭州 中国注册会计师 卢娅萍 中国注册会计师 童奇涵 报告日期：2011 年4 月21 日 第 2 页 共 8 页 宁波华翔电子股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 宁波华翔电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市人民政府甬政发 〔2001〕112 号文批准，在原宁波华翔电子有限公司基础上，整体变更设立的股份有限公司， 于2001 年8 月22 日在宁波市工商行政管理局注册登记，取得注册号为3302001004528 的《企 业法人营业执照》（2008 年4 月注册号变更为330200000031915）。公司现有注册资本56,714 万元，股份总数56,714 万股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份143,808,357 股，无限售条件的流通股份423,331,643 股，均系A 股。公司股票已于2005 年6 月3 日在 深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属汽车制造行业。经营范围为：汽车和摩托车零配件、电子产品、模具、仪表仪 器的制造、加工；金属材料、建筑装潢材料、五金、交电的批发、零售；经营本企业自产产 品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品：汽车内外饰件、汽车底盘附件、汽车电器及空 调配件、汽车发动机附件等。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部会计控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错