第十四章保险信托风险管理.pptxVIP

知识要点;从经济学意义上来说;正确地把握保险的含义，应该从以下几点加以理解：;保险自身的特殊性决定了其具有独特的金融活动的职能，具体来说，保险的职能主要包括以下几个方面：;保险的经营活动可以归结为筹集使用保险基金的过程。;可保风险;保险风险一般可分为三大类，即经营性风险、人为性风险和环境性风险。;决策风险;业务管理风险;准备金风险;人为性风险主要是指由于投保人、被保险人、受益人以及保险企业从业人员的人为因素而导致的风险。;道德风险;环境性风险主要是指由于宏观经济环境、市场环境、经济政策的调整，以及经济体制的变革和监管等外部环境因素的变化，引起保险公司损失而导致的风险。;经济周期风险;主要是指国家税收政策调整对保险企业造成影响引起损失的可能性。;巨灾风险;保险业的宏观管理即监管，有三个层次：;保险监管是指一个国家通过一套健全和科学的保险监管制度，对本国的保险业进行监督和管理。;;偿付能力风险是保险公司面临的风险中最为严重的，因此加强保险公司偿付能力的监管是保险监管的核心。;;下面主要介绍保险业风险的中观管理，即行业自律。;保险同业合作是指保险公司采取联合统一的方式在经营、技术和信息等方面进行合作，共同履行各自应尽的责任和义务，促进保险市场健康稳定的发展。 保险同业合作通过建立全国性、地方性和行业性的合作组织来规范和约束保险市场竞争，以此达到维护良好的竞争秩序和保障保险企业的稳健经营的目的。;保险业风险的宏观监管;下面主要介绍保险业风险的微观管理，即内控机制。;这些系统包括的要素有 组织机构控制 授权经营控制 财务会计控制 资金运用控制 业务流程控制 计算机系统控制 单证和印鉴管理控制 人事和劳动管理控制 稽核监督控制 信息反馈控制; 保险公司要使内控机制真正发挥作用，必须建立一个要素完备的内部控制系统。;;保险核保;核保选择;核保控制;核保原则是指导风险选择和分级过程的原则。 核保原则一般包括：第一，对被保险人的公平原则；第二，对保险人的公平原则。;规范核保运作的程序是规范保险公司核保运作的重要环节，核保流程包括以下几步：;理赔风险;保险理赔原则既是保险理赔工作的指导方针，又是保险理赔工作的行为准则。;在个案分派系统中，赔案按类型、金额和收单地域等分类，每一个理赔师有一定权限处理一定范围的赔案。;金融信托;金融信托业务自身的特点因素;信托根据具体内容不同可分为贸易信托和金融信托两种。 本章研究的主要对象是金融信托风险。;对于信托公司来说，传统的银行负债业务具有刚性，而对应的贷款业务却具有软性。债权人享受固定收益，并不承担信托公司经营所造成的任何损失和风险。 因此，在信托公司传统的银行负债业务中，信托公司本身承担了全部风险。;一是在业务经营过程中如果出现信托财产管理不当或过失的情况，信托公司将要承担赔偿责任形成信托公司需要面临的另一风险。;英国;第一，在信托公司经营过程中，由于客观环境因素的影响或是经营管理水平所限，导致信托资金本金遭受损失所承担的财产损失风险。 第二，在信托公司经营过程中，由于客观环境因素的影响或是经营管理水平所限，导致信托资金收益率低于同期银行存款利率或者其他投资收益率的机会成本而承担的收益风险。 第三，由于目前建立一个完善的信托产品流通市场尚存在政策障碍，这使得信托产品难以流通，使得信托产品的投资人或拥有信托受益权的受益人无法对信托产品进行合理转让造成损失。这也就是信托受益人和委托人面临的风险。;金融信托风险;经营风险是指经营过程中由于各种不确定因素导致金融信托机构产生损失的可能性，它是金融信托业务的主要风险。;市场风险是由于市场利率引起证券跌价和外汇信托亏损等风险，同时它也包括同业竞争所形成的风险。;创新风险是金融信托机构指因创新业务或活动所带来损失的可能性。;信托风险管理的内容包括信托立法、建立各项业务规范、严格信托业监管措施、规范信托业操作规程等一系列管理办法。 即各信托机构在管理监督部门的指引下，遵循“安全性、流动性、效益型”的经营原则，采用科学的管理方法，运用合理的经营方式，使得信托资产结构合理、质量优良，达到效益的最大化。 目前，我国信托业面临的较大问题是信托业务与银行业务趋同化，信托业务特色不突出。;租赁;金融租赁的风险;;利率风险指利率的升降变动给金融租赁机构造成损失的可能性。金融租赁可以看作是一种“融资”和“融物”相结合的信用形式，对于金融租赁机构来说，其实质就是从资金的获取和利用的过程中赚取利息的差价。因此利率的波动自然会影响到融资租赁机构的收益率。;技术落后风险主要是指由于科学技术不断革新等因素导致租赁物发生严重的无形磨损所带来的风险。;法律风险主要是指由于金融法律法规的不健全导致融资租赁交易当事人的正当权益得不到维护所来带的风险。主要表现为地方政府不当干预、地方保护主义、执法