安徽丰文档教材原生物化学股份有限公司期货套期保值内部控制制度.pdfVIP

股票简称：丰原生化 股票代码：000930 公告编号：2010-016 安徽丰原生物化学股份有限公司 期货套期保值内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司对期货套期保值业务的内部控制，有效防范和化解风险， 根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部 控制基本规范》、深交所有关衍生品投资信息披露规定及国家有关法律法规制定 本管理制度。 第二条 公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。公 司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的玉米、食用油期货等与公司生 产经营直接相关的品种，主要目的是用来回避现货交易中价格波动所带来的风 险。 第三条 公司设立期货业务管理委员会，负责制订公司期货套期保值业务等 相关的风险管理规定和操作程序，核准交易决策。 第四条 公司审计部负责对公司期货套期保值业务相关风险控制规定和操作 程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。 第五条 公司建立向董事会提供关于期货套期保值业务的报告制度，明确报 告类型及内容，报告时间及频率，明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织 中的报告关系，理解并严格贯彻执行本管理制度。 第六条 公司董事会根据期货业务管理委员会和审计部门的报告，定期或不 定期对现行的期货套期保值风险管理规定和操作程序进行评价，确保其与公司的 资本实力和管理水平相一致。 第七条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应 实际运作和规范内部控制的需要。 1 第二章 组织机构 第八条 公司的期货套期保值业务组织机构设置如下： 期货业务管理委员会 期货业务主管 期货业务交易部门 期货业务结算部门 期货业务监督部门 （设在采购中心） （设在财务管理部） （设在审计部） 交易员 档案管 结算兼交 会计核 资金调 风险监 理员 易确认员 算员 拨员 督员 第九条 公司期货业务管理委员会由以下人员组成：总经理为期货业务管理 委员会主任；成员包括财务总监、采购中心分管副总、财务管理部总经理、采购 中心总经理、审计部总经理。 第十条 公司按以上组织机构在财务管理部、采购中心、审计部设置相应岗 位，具体如下： 1、交易员：由具备相关专业资格的专职人员担任。负责与期货经纪公司的 联络；负责期货市场信息的收集和分析，及时提出有关套期保值业务建议；负责 编制交易报告；负责交易账户的管理。 2、档案管理员：由专职人员担任。负责公司境内套期保值业务形成的档案 的收集、整理。 3、结算员：由专职人员担任。负责公司境内套期保值业务交易情况的确认 和交易后的结算；负责公司境内套期保值业务交易凭证的管理。 4、交易确认员：由结算员兼任。 5、会计核算员：由财务管理部会计核算员兼任。负责公司套期保值业务的 会计处理。 6、资金调拨员：由财务管理部总经理兼任负责公司境内套期保值业务的资 金调拨、使用监督和资金账户的管理。 2 7、风险监督员：由专职人员担任。 第三章 授权制度 第十一条 与经纪公司订立的开户合同应按