现金调拨系统操作手册.pptVIP

现金调拨操作流程 库管中心现金上缴时，申请及账务处理 第一步：库管中心管库员通知账务人员应缴现金的金额和上缴时间。 （4）“现金出库票”加盖经理助理（经理）和管库员名章（管库员为双人），其中一联留存，将 “现金调拨申请单”作其附件，并据以登记《库存现金登记簿》；另一联交与库管中心账务人员做现金调出账务处理。 现金调拨操作流程 库管中心现金上缴时，申请及账务处理 第二步：库管中心账务人员收到管库员送交的“现金出库票” 后，进入综合业务系统： （1）选择“现金控管”——“现金调拨”—— “现金调拨申请”——“0-建立”，录入申请日期、币种、调拨金额、审批单位机构号（总行现金运营中心，简称“总行”），系统自动默认申请柜员号，提示授权（Y/N），自动生成现金调拨订单号。 （2）打印一联“现金调拨申请单”并加盖“核算事项证明章”。与“现金出库票”进行核对一致后，一并由库管中心账务人员留存。 第三步：申请当日，库管中心账务人员使用“现金调拨查询”交易查询订单状态，如“未审批”则应及时通知总行相关账务人员及时审批。 现金调拨操作流程 库管中心现金上缴时，申请及账务处理 第四步：当日总行审批同意后，库管中心账务人员进入综合业务系统： 第五步：库管中心经理助理（经理）通知押运公司将上缴款项送达总行现金运营中心。 现金调拨操作流程 缴款时的审批及账务处理 第一步： 第二步： （1）申请当日，总行账务人员进入综合业务系统： 选择“现金控管”——“现金调拨”——“现金调拨查询”交易，账务人员人工记录现金调拨订单号。 （2）选择“现金调拨审批”交易，录入现金调拨订单号，选择“0-同意”后，提示授权。 （3）打印两联“现金调拨审批单”，加盖“核算事项证明章”，其中一联总行账务人员留存，另一联送交总行管库员。 （1）总行管库员当日收到上缴款项后，会同金库经理助理（经理）在监控录像下，共同开箱、卡把验数，与“现金调拨审批单”记载的金额进行核对，无误后将现金入库。 （2）总行管库员填制一式两联“现金入库票”，加盖金库经理助理（经理）和管库员名章（管库员为双人）。其中一联总行金库留存并将“现金调拨审批单”作其附件，据以登记《库存现金登记簿》；另一联交与总行账务人员做现金调入账务处理。 现金调拨操作流程 缴款时的审批及账务处理 第三步： （1）总行账务人员将管库员送交的“现金入库票”与留存的“现金调拨审批单”进行金额核对。 （2）选择“现金调拨查询”交易，确认该笔业务处于“现金在途”状态。 （3）总行账务人员进入综合业务系统: 选择“现金控管”——“现金调拨”——选择“现金调入”交易，录入现金调拨订单号，券别明细等信息。 （4）提交后，打印通用记账凭证，加盖“核算事项证明章” 将“现金调拨审批单”和“现金出库票”作其附件，入事后监督。 打印的传票 强调：三枚章齐全时，此审批单方可视为有效；打印两联，一联用于记账，一联用于作为库管中心配款依据。 强调：无论网点还是库管中心，申请单均加盖“核算事项证明章”；打印一联。 核算事项证明章 打印的传票 强调：网点加盖“办讫章”；库管中心加盖“核算事项证明章” 强调：记账员应按照实际调出的款项明细记账，若既有完整券又有残损券应录入券别明细的相应位置，不可混同为完整券一并录入；管库员若收到同一网点上缴的完整券和残损券两种款项，应分别填至现金入库票，并注明完整券、残损券，以为记账员提供正确的记账依据。 一、营业网点： 1、通用记账凭证：一联，加盖“办讫章”； 2、附件包括： （1）“现金调拨申请单”一联，加盖“核算事项证明章”、负责人名章和“附件”章； （2）“券别明细”一联，加盖“附件”章。 随当日业务传票上缴事后监督 二、中心支行营运管理部： 1、通用记账凭证：一联，加盖“核算事项证明章” 2、附件包括： （1）“现金调拨审批单”一联，加盖“核算事项证明章”、“附件”章和经办人、授权人名章； （2）现金出（入）库票一联，加盖“附件”章及金库负责人、管库员（双人）名章； （3）“券别明细”一联，加盖“附件”章。 暂时由账务人员留存，等待总行统一要求 三、库管中心： 1、“现金调拨审批单”一联，加盖“核算事项证明章”、经办人、授权人名章； 2、现金出（入）库票一联，加盖金库负责人、管库员（双人）名章； 由库管中心留存，据以登记《库存现金登记簿》 谢谢！ * 现金调拨系统操作手册 会计结算部 张红 2013.1 第一部分 前 言 现金管理组织架构 组织架构矩阵图 第二部分 风险控制措施 现金调拨业务基本规定