资金管理结算中心与财务公司的发展培训课件.pptVIP

财务公司起源 资金管理、结算中心与财务公司的发展 2017年1月 金融的概念 金融是指货币的发行、流通和回笼，贷款的发放和收回，存款的存入和提取，汇兑的往来等方式。 金融的本质是价值交换，可以是不同时间点、不同地区的价值在同一个市场中的交换。金融产品的种类有银行、证券、保险。传统金融的概念是研究货币资金的流通的学科。而现代的金融本质就是经营活动的资本化过程。 西方金融定义，指资本市场的运营，资产的供给与定价。其基本内容包括有效率的市场，风险与收益，替代与套利，期权定价和公司金融。 公司金融则是基于企业再生产过程中客观存在的财务活动和财务关系而产生的，是根据财经法规制度，按照公司金融的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。 公司金融方法是为了实现公司金融目标，完成公司金融任务，在进行理财活动时所采用的各种技术和手段。 可按多种标准进行分类，若以公司金融环节为标准，包括：1.财务预测方法；2.财务决策方法；3.财务计划方法；4.财务控制方法；5.财务分析方法。 公司金融的概念 2 金融与公司金融的概念 财务公司起源 资金管理的概念 资金管理是集团企业资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等项工作的总称。财务管理的重要组成部分。资金管理包括固定资金管理、流动资金管理和专项资金管理。 财务公司起源 3 大型集团企业产融结合的发展方向 金融只是公司业务组织之一，只是利润和成本中心。 金融不仅是利润和成本中心，还为其他业务提供资本运作的渠道。 财务公司起源 4 分散的资金管理组织 财务公司起源 5 资金管理劣势分析 财务公司起源 集团资金 劣势分析 6 集中的资金管理组织 7 财务公司起源 资金中心 结算中心/财务公司 7 8 资金中心存在的理由 财务公司起源 分散的资金管理组织 财务公司起源 9 资金管理劣势分析 财务公司起源 集团资金 劣势分析 10 集中的资金管理组织 11 财务公司起源 资金中心 结算中心/财务公司 11 12 资金中心存在的理由 财务公司起源 资金管理的原则（Funds Management） 划清固定资金、流动资金、专项资金的使用界限，一般不能相互流用； 实行计划管理，对各项资金的使用，既要适应国家计划任务的要求，又要按照企业的经营决策有效地利用资金； 统一集中与分口、分级管理相结合，建立使用资金的责任制，促使企业内部各单位合理、节约地使用资金； 专业管理与群众管理相结合，财务会计部门与使用资金的有关部门分工协作，共同管好用好资金。 财务公司起源 13 资金业务和资金管理 财务公司起源 14 全面资金管理 财务公司起源 15 全周期的资金集中管理 财务公司起源 16 事前计划 事后分析 事中控制 资金管理发展根本原因 财务公司起源 17 行业趋势和定位的发展 管理体系 业务定位 客户服务 风险监管 2002 2005 1986 2000 2007 2009 2011 起步 发展 改变 稳定 全面 创新 深入 财务公司起源 18 完整的资金管理体系 资金管理体系/Treasury Management Infrastructure 资本市场与交易 Capital Marketing Trade 现金管理 Cash Management 风险管理 Risk Management 资金预算 Treasury Budget 资金决策 Treasury Decision 短期债务 Floating Debt 长期债务 Long-term Debts 外汇交易 Foreign Exchange 资产证券化 Asset Securitization 短期投资 Temp Investment 长期投资 Long-term Investment 衍生产品 Derivatives 互换产品 Swap Product 关联存款 Related Party Deposit 结构性产品 Structural Product 关联贷款 Related Party Financing 现金收入 Cash Income 现金支付 Cash Payment 资金划拨 Capital Allocation 现金头寸 Cash Positions 余额管理 Monitor Cash Balance 银行关系 Bank Relationship 银行接口 Interface to Bank 交易方管理 Counterparty Mgt. 现金预测 Cash Forecasting 市场风险 Marketing Risk 操作风险 Op Risk 信用风险 Credit Ris