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财务报销流程手册;目录;针对公司目前现状问题： 1. 怎样申请相关业务报销？ 2. 做好单后为什么财务部不能马上付钱？ 3. 出现哪些问题财务部要求退单修改或重做？ 特制定本报销规范流程手册.;1.什么是会计？ 会计是以货币为主要计量单位，反映和监督单位经济活动的一种经济管理工作. 2.为什么财务人员原则性很强？ 国家法律规定财务人员需持证上岗，自身行为受道德，法律约束；公司业务规范受内部，外部审计公司监督.;进行会计核算 实施会计监督 事前监督 事中监督 事后监督;财务与企业经营流程的关系;以下两者要区分;;日常费用报销在财务工作中占的比重较小。是企业在经营过程中，员工因工作需要自己先垫付的一些费用。财务根据其单据归还垫付费用的一个工作程序。 如：个人出差车费，餐费，住宿费，客户招待费等. 另公司类业务月结 如：水电费，运杂费,消耗品购买等月结费用.;固定/无形资产定义;准备工作;常见业务一览表;制单人姓名/发生业务负责人姓名或供应商简称/时间+业务内容 Eg: ***/***20140629粤*P229B停车费，误餐费 ***/***支客户招待费 ***/供电公司/2014年6月电费 ***/镭特/201408月生产部用电脑耗材;SAP单部门代码及费用分类;常用费用类会计科目-管理费用;;常用费用类会计科目-制造费用;常见错误及自查方法;1.除个人业务外,公对公转账.公不得对私转账 (银行规定) 2.201409月起新企业所得税法规定以上,如公对私转账或 付现的费用不得在所得税前扣除. (国税规定) 新供应商资料 1.营业执照复印件 2.税务登记证复印件 3.开户许可证复印件（按开户许可证上信息付款） 个人除公司员工外 1.身份证复印件（代扣代缴申报个人所得税用）;