第六章应收应付款管理系统(2014).pptVIP

本章内容 6.1系统概述与初始设置 6.2应收款管理日常业务处理 6.3应收款管理期末处理 二、应收款管理的两种应用方案 （一）在总账管理系统核算客户往来款项（实验三） 如果企业的应收款业务比较简单，或者现销业务很多，则可以选择在总账管理系统通过辅助核算完成客户往来核算。其主要功能包括如下： 若同时使用销售系统，可接收销售系统的发票，并对其进行制单处理。 客户往来业务在总账管理系统生成凭证后，可以在应收款管理系统进行查询。 二、应收款管理的两种应用方案 （二）在应收款管理系统核算客户往来款项 如果企业的应收款核算管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况，或者需要将应收款核算到产品级，那么可以选择该方案。该方案下，所有的客户往来凭证全部由应收款管理系统生成，其他系统不再生成这类凭证。应收款管理系统的主要功能包括如下： 二、应收款管理的两种应用方案 （二）在应收款管理系统核算客户往来款项 根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项的形成。 处理应收项目的收款及转账业务。 对应收票据进行记录和管理。 在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总账管理系统进行传递。 对外币业务及汇兑损益进行处理。 根据所提供的条件，提供各种查询及分析。 本章采用第二种方案介绍应收款子系统的功能。 销售发票 其他应收单 收款单 银行承