网上跨境支付与外汇管理.docVIP

对外贸易发展、网上跨境支付与外汇管理对策探讨 2008-10-6 ? 　　近年来，网上支付作为支撑电子商务的体系之一，其重要性越来越为业界所重视。网上支付工具和支付模式的迅速发展给整个世界的经济和社会发展带来了一场深刻的变革，极大地改变了人类社会的交易方式和行为方式。目前，国际网上跨境支付的主体形式为通过第三方支付平台进行资金的清算，我国近年来也频频出现第三方支付企业在这一全新领域的尝试，因此，本文将以网上第三方跨境支付行为作为主要的研究对象。 　　一、我国网上跨境支付交易的发展现状与趋势 　　网上跨境资金流动包括跨境支付和跨境收入两部分，必然涉及到结售汇问题，而从目前情况来看，我国跨境结算的方式是多种多样的。 　　1、跨境支付方式 　　（1）由第三方支付工具统一购汇支付。一类是以支付宝公司的境外收单业务为典型的代理购汇支付，一类是以好易联为代表的线下统一购汇支付。支付宝的境外收单业务是针对境内个人零星购买国外商家的产品而开通，它的具体购汇支付方法如下：支付宝将这些外币标价的产品根据实时外汇价格转换成人民币价格，境内个人支付给支付宝人民币，支付宝再代理购汇支付。这一支付过程中，支付宝只是起到代理购汇手续的中间人，实际的购汇主体仍是个人买家。而好易联（广银联）的统一购汇则是以广银联的公司名义，在线下通过外汇指定银行统一购汇，购汇的主体是好易联这一第三方支付平台。 　　（2）境外的电子支付平台接受人民币支付。境外的一些电子支付公司希望拓展我国巨大的网上支付市场，于是支持用中国大陆银行卡实现境外网上支付。 　　2、收入结汇方式 　　（1）依靠境内外第三方支付工具收款结汇流入。国外第三方支付公司目前都提供了直接提现到国内银行结汇成人民币的服务。这种提现服务可以是没有真实贸易背景的资金流入，容易造成管理上的漏洞。我国的第三方支付平台如支付宝目前已经开展真实贸易背景下的结汇服务，境外买家直接汇款到支付宝公司的境内银行账户，然后通过支付宝系统集中统一到银行结汇，付款给国内商家。 　　（2）通过汇款到国内银行，以集中结汇或居民个人名义拆分结汇流入。这种流入具体可以分成两大类：一类是比较有实力的公司的操作方法，在境内外有公司，通过两地公司间的资金转移，实现资金汇入境内银行，再集中结汇后，分别支付给各个生产商。还有一类是一些规模较小的个体老板，他们通过自己在美国、香港地区的亲戚朋友把收益汇到境内，再以个人侨汇赡家款的名义结汇。 　　（3）通过地下钱庄实现资金跨境流动和结汇。这种流入结汇方式是非法的，但是目前在虚拟游戏产品交易中仍有很大的市场存在。具体做法是国内代练服务提供商通过国外的Paypal账号提现到境外的银行，然后通过地下钱庄将款项转移到国内银行，实现结汇收入。 　　二、我国网上跨境支付交易的风险 　　（一）国际结算和虚拟账户资金沉淀风险 　　第三方支付的主要特点就在于通过第三方来弥补交易双方信用缺失的问题，买方先把资金支付给第三方机构，在第三方得到买方确认授权付款或到一定时间默认付款后再支付给卖方。与此同时，第三方支付企业一般都会规定相应的结算周期，支付资金不可避免地会在第三方企业作一定时间的停留而成为沉淀资金，从而导致了一系列的资金风险。跨境支付交易中，由于物流环节多，时间长，国际结算账户的结算周期加长，资金沉淀风险更为显著。 　　由于目前国内缺乏相关监管法律，如果第三方支付企业运用这部分在途资金进行投资以获取收益，或挪作它用、监守自盗，沉淀资金的安全性是个很大的问题。如果支付服务商（特别是专门从事支付服务的第三方企业）的服务领域扩大到一定程度，交易客户和沉淀资金达到一定规模，很有可能引发系统性支付风险，并引发社会问题。 　　（二）国际信用卡套现风险 　　目前利用第三方支付平台提供的账户则可直接进行小额套现。具体做法是通过选择第三方支付平台的“账户充值”功能，可选择近10家银行的信用卡进行充值。充值完成后把账户中的钱转账至另一张借记卡中，相当于实现了信用卡小额套现。这种方法不花任何费用的信用卡套现不仅违反相关的信用卡管理原则，而且给发卡银行带来很大的恶意透支风险。而持有国际信用卡的个人或者企业利用网上第三方支付平台入境套现就为境外热钱流入提供了可能。 　　（三）资金非法流入和洗钱风险 　　区别于传统的交易和支付方式，电子商务及网上支付大多通过电话、计算机网络进行，银行和客户、买方和卖方之间很少见面，这给了解客户带来了很大的难度，也成为信用风险和洗钱风险的易发、高发领域。而相对于目前监管已经较为成熟的银行系统，通过第三方支付机构进行支付的交易更难以保证真实性，从而可能成为某些人通过制造虚假交易来实现资金非法转移套现，以及洗钱等违法犯罪活动的工具。 　　（四）跨境欺诈交易和违法交易风险 　　网上交易的虚拟性自然容易被不法分子利用，欺诈、赌博