内稽制度-薪工循环.docVIP

LITEON 上海旭福电子有限公司 SF-019 REV-0 Page PAGE 8 of NUMPAGES 10 内部稽核制度-薪工循环 章 节 内 容 任用作业稽核 教育训练作业稽核 服勤作业稽核 请假作业稽核 考核绩效作业稽核 奖惩作业稽核 晋升作业稽核 调迁作业稽核 福利作业稽核 薪资作业稽核 代扣款之处理作业程序稽核 设置薪工记录作业稽核 离职作业稽核 1.任用作业稽核 目的：检核人员任用之方式及叙薪之权责。 1.作业程序与稽核重点： (1) 招募、试用正式任用稽核： A.是否按规定手续申请核准后办理。 B.是否采用公开方式进行招募。 C.是否经过面试、试用程序，俟合格后正式任用。 D.任用资格之审查是否切实。 E.是否按规定办妥一切手续并建立基本数据。 (2) 叙薪之稽核： A.试用期间是否与公司规定相符、是否由人事部门签报核准。 B.正式任用时, 叙薪标准是否依照规定办理。 2.教育训练作业稽核 目的：了解其适切性 1.作业程序与稽核重点： 专业训练之稽核： A.检视年度计划，了解实施方针。 B.各单位对新进人员于其任职前施行的职前训练是否确实有效。 C.检视职前、在职训练进行状况。 D.计算机操作训练，是否依需要随时持续进行。 E.各单位是否定期拟定训练计划，对其员工施以在职训练，以增进员工智能及工作效率。 F.选送进修或考察之人员，其考核执行是否确实依公司规定办理。 G.主管人员是否参加进修训练。 H.教育训练经费预算编列及使用情况。 3.服勤作业稽核 目的：稽核确守时间之程度 1.作业程序与稽核重点： (1) 上班时间之稽核： A.是否按时上班，有否迟到、旷职之情形。 B.迟到与旷职是否依照规定考核扣薪。 (2) 下班时间之稽核： A.是否按时下班，有否早退情形。 B.早退，是否依照规定考核扣薪。 (3) 三班制人员交班之稽核： A.采三班制轮值作业者，其工作时间之更换是否切实执行。 B.是否在接班人员未到达工作前先行离开。 (4) 加班作业之稽核： A.若有不寻常的加班时数，应查明： a.单位主管对其工作时间的审核是否确实。 b.有无经常迟到、早退或旷职情事。 c.工作负荷是否过重。 d.平常上班时间工作绩效如何。 e.能力不足，须加强训练。 4.请假作业稽核 目的：了解各项请假手续是否齐全且合乎规定 1.作业程序与稽核重点： (1) 各项请假之稽核： A.员工各项假期之申请及给与是否依公司现行规定办理。 B.事假是否依照规定扣薪。 C.病假一天以上是否检具证明。 D.婚、丧、分娩假是否各依规定天数给予。 E.公伤假是否合乎规定且证件齐备，提出劳保申请。 F.参加召集训练、会议，是否给予公假。 (2) 特别休假之稽核： A.是否依劳基法规定给予员工应休之特别假。 B.应休假未休假之处理方法，是否妥当。 5.考核绩效作业稽核 目的：了解对员工考核之公平性 1.作业程序与稽核重点： (1) 各项请假之稽核： A.员工考绩之审核是否确实依公司规定有效办理。 B.员工日常言行有否适当之记载。 (2) 年终考绩之稽核： A.是否依员工考核办法办理。 B.是否依规定每年办理考绩二次。 C.考核人是否按员工不同工作类别分别考核，依层次报请核定。 D.考核人是否根据平日资料作考核之依据。 E.考核人评分标准是否合乎规定。 F.复核人员有否将不适当之考核作调整之措施。 G.考核人是否参考出勤及奖惩数据予以适当之加(减)分。 H.考核有结果有否作适当之计划运用，并能有效的激励全体员工工作士气。 6.奖惩作业稽核 目的：了解是否赏罚分明 1.作业程序与稽核重点： (1) 奖励之稽核： A.申请奖励案件是否依规定签报办理。 B.奖励案件是否均具备充份条件及左证。 C.奖励的种类是否合理。 D.奖励案件是否适时公布。 (2) 惩罚之稽核： A.惩罚案件是否依规定签报办理。 B.审议时有无考虑影响因素而作适切之决定。 C.是否接受当事人之申诉。 D.惩罚案件决定是否适时公布。 7.晋升作业稽核 目的：了解其公平合理性 1.作业程序与稽核重点： (1) 晋职之稽核： A.员工晋升时其资格的核定是否确实并符合公司规定要求。 B.是否绩效优异，有具体事实确证能胜任高职者。 C.上阶是否有缺。 D.晋升之人事命令是否依权责发布。 (2) 晋级之稽核： A.报请升级条件是否符合升迁办法 B.符合上列条件而无缺可资晋升时，是否将其资料存记，遇有缺优先办理。 C.晋升之人事命令是否依权责签报发布。 8.调迁作业稽核 目的：了解其