9-月度预算编制与管理中存在的常见问题及解决措施.pptVIP

财务中心、内部资料 主导人：赵秋萍 时 间：16:00—17:00 月度预算编制与管理中存在的问题及解决措施 目录 2 月度预算工作中存在的问题 1 如何做好月度预算工作 月度预算如何与年度预算进行衔接,及月度预算沟通与协调的原则是什么? 一、月度预算工作中存在的问题 个别部门预算连续数月申报，但始终不用，缺少计划性 预算数与实际使用数偏差较大，有的奇高，有的遗漏 突发性费用较多，预算不正确 对已发生尚未支付的费用，缺少预算 ?月度预算同年度预算缺乏衔接 二、如何做好月度预算工作（1） 与年度预算衔接 作为公司的年度预算，它是公司经营目标和财务目标的集中体现，基本涵盖了公司全年的工作内容，而且有一定的合理性，是我们必须遵循的大纲和框架 扣紧年度预算来编制月度收支预算，可以防止月度预算过偏或者遗漏 二、如何做好月度预算工作（2） 沟通、协调 要求部门领导把预算工作放在心上，做好预算的编制工作，要求各部门对费用的支付要与相关部门进行横向沟通，与外部相关单位的沟通，掌握本部门相关费用开支情况和控制水平 二、如何做好月度预算工作（3） 关心指标、工作计划 要求部门领导对预算总额要做到心中有数，对各项费用的预算金额要心中有数 各项预算都要体现工作计划的内容，和工作计划保持衔接 二、如何做好月度预算工作（4） 预算依据 预算要有依据，我们的依据包括合同、法规、制度。对于没有依据的突发性的支出，每月10日、20日作为预算调整日 我们的思路是：确立“事权”决定“财权”，“财权随着事权走”，强调“事”与“钱”的结合 二、如何做好月度预算工作（5） 按时编报分析 做到预算编报和分析的及时性，对每项费用的进度进行实时监测 二、如何做好月度预算工作（6） 防堵保畅、 当家理财 费用的发生与支付往往不同步，销售与回款也是如此，预算的目的就是要设法增加收入，减少成本，压缩财务费用、管理费用、营业费用等各项支出。因此，我们的原则是收款要快，付款要慢 Thank you! 财务中心、内部资料