公司差旅费、电话费报销流程制度.docVIP

精品文档 你我共享 PAGE AAAAAA 报销制度 （2013年3月7日讨论稿） 第一部分 总则 为核算公司的成本费用支出，加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 本制度适用于公司所有员工，可根据本规定执行。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差借支单》批准额度办理借款，出差返回7个工作日内必须办理报销还款手续。 （二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借支金额权限： 1、借支由公司总经理审批。 2、项目部2000元以内的借支，项目部经理在总经理授权范围内审批。 （五）外出购进材料需借支现金1万元以上的，除按上述手续外，还应提交物资主办人员（或项目部）领导批准的采购计划，采购计划要填明所购材料名称、牌子、规格、数量、价格、金额。 (六) 借款销账规定： 1、借款销帐时应