培训资料资金管理业务交流.ppt

及时核对在途资金和银行账户往来，防范资金截留和挪用 在途资金要做到“日清月结”并有专人负责，超过3日的在途资金，应作为重点风险事项予以关注并及时查明原因。 各分、子公司在每月关账后3个工作日内，编制银行存款余额调节表，未达账项须查明原因并进行账务处理。 严格执行收款放货流程 先收款（或授信批准）后放货原则； 严禁使用个人账户和代保管的客户卡收款； 还需保留的现金收款业务要积极采取措施压缩和控制； 收款确认一定经财务审核，并且通过单据、网银等可靠方式核对真实性 风险管理措施务必落在实处 加强对不相容职位的检查和监督 各分、子公司要梳理和明确岗位设置和职责，遵循不相容职位分离的原则 由于人员精简所造成的一人多岗、一人多职的现实情况，必须有完善的制度、管理流程，并作为重点对象加以监控。 加强对客户的对账和回访工作 销售旺季客户交易业务量大、频次高，各公司财务部门须及时安排对客户的回访和对账工作，核对客户的真实性、交易价格、数量和预收款余额等数据，发现异常要追查到底。 风险管理措施务必落在实处 加强融资性业务排查 各分公司对自采业务须严格审核供应商资格、交易条款、实际物流和资金占用时间等，对于异常情况要深入调查了解，禁止操作融资性业务。 中后台团队要注意紧密配合 货就是钱，钱就是货，分子公司的中后台部门在流程梳理、岗位设置、日常巡查等工作中要着眼于收款放货的整个流程