组商业银行风险案例.pptx

商业银行; 商业银行的概念是区分于中央银行和投资银行的，是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象具有信用创造功能的金融机构。;3.信用创造功能 商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又派生为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。商业长期以来，商业银行是各种金融机构中唯一能吸收活期存款，开设支票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通。商业银行以通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上创造，因为有贷款才派生存款；相反，如果归还贷款，就会相应地收缩派生存款。收缩程度与派生程度相一致。因此，对商业银行来说，吸收存款在其经营中占有十分重要的地位。;商业银行的风险;商业银行风险管理措施;商业银行风险管理体系及组织框架;;英国巴林银行事件 巴林银行背景： 1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。 1803年，刚刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安那州时，所用资金就出自巴林银行。 1886年，巴林银行发行吉尼士证券，购买者手持申请表如潮水一样涌进银行，后来不得不动用警力来维持，很多人排上几个小时后，买下少量股票，然后伺机抛出。等到第二天抛出时，股票价格已涨了一倍。 20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一位特殊的客户：英国王室， 从此便奠定了巴林银行显赫地位的基础1989年7月10日尼克·里森正式到巴林银行工作。 90年代开始向海外发展，在新兴市场开展广泛的投资活动。 1992年巴林总部派尼克·里森到新加坡分行成立期货与期权交易部门，并出任总经理。 1994年先后在中国、印度、巴基斯坦、南非等地开设办事处，业务网络点遍布在亚洲及拉美新兴国家和地区 1994年税前利润高达15亿美元。其核心资本在全球1000家大银行中排名第489位。 1995年2月26日，英国中央银行宣布：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。 1995年3月2日，巴林银行亏损额高达9.16亿英镑，约合14亿美元。 1995年3月5日，国际荷兰集团与巴林银行达成协议，接管其全部资产与负债，更名为“巴林银行有限公司”。 1995年3月9日，此方案获英格兰（中央）银行及法院批准。至此，巴林银行230年的历史终于画上了句号。 巴林银行破产的过程： 起初里森只是被授权从事风险并不大的风险套利交易。 1992年7月，里森手下一名交易员由于操作失误，里森为其隐瞒并将损失放入“88888”账户。此后，类似失误都被记入“88888”账户，此账户的亏损越来越大。 1993年1月，里森手下一名交易员出现了两笔大额差错。里森再次做了错误的决定，用“88888”账户保留了敞口头寸。 1993年7月，里森接到了一笔买入6000份期权的委托业务，但是由于价格低而无法成交。为了弥补亏损，里森大量购入225种日经股票指数期货。由于判断失误，造成巨额亏损，并又被转入“88888”账户。 巴林银行资不抵债，最终破产。此时才暴露出里森的越权违规操作。;巴林银行产生危机的原因：  (1)、巴林银行内部管理不善，控制不力，缺乏风险防范机制。在新加坡分行，里森既是清算部负责人，又是交易部负责人，一身二职，说明巴林银行内部管理极不严谨。同时，巴林银行管理层知道里森在关西大地震后仍在增加仓位，却继续在1995年1月至2月间将10亿美元以上资金调拨给新加坡分行，充分说明巴林银行风险意识薄弱.巴林银行设立新加坡分行，在组织形式上也欠周详考虑，如果注册为全资子公司而不是分公司，也就不会招致巴林银行全军覆没的后果。 (2)、新加坡国际金融交易所存在监管漏洞。巴林银行新加坡分行说持的未平仓期货合约占整个市场未平仓合约总数的三分之一。单一的经济行为占有如此大的市场比重，新加坡交易所也没有采取措施制止明显存在的监管漏洞。 (3)、过度从事期货投机交易。稳健经营的机构，都应严格控制衍生产品的投资规模，完善内部监控制约机制。许多投资衍生产品遭受灭顶之灾的，都超出自身财务承受能力从事过度投机有关。  ;(4)、管理层不执行银行期货交易的内部规定。对海外银行投入其本金超过25％的限额规定。无视新加坡期货交易所的审计与税务部发函提示，续继维持“8888”号账号所需资金的注入。  (5)交易员权力过于集中。里森作为总经理，他除了负责交易外，还