商业银行业务与风险.ppt

* * * * * * * * * * * 2009 1资本监管 实施动态资本监管，坚守资本充足底线 发布次级债管理新规，提升资本质量 推动新资本协议实施工作 2公司治理监管 加强公司治理规章制度建设 强化董事、高级管理人员履职责任约束 推进稳健薪酬机制监管 妥善处理利益相关者关系 3内部控制监管 督促银行业金融机构加强基础性建设 引导银行业金融机构完善内控制约机制 强化监督问责制度 4信用风险监管 5市场风险监管 完善市场风险管理工具 强化债券投资风险管理 加强衍生产品交易风险管理 规范个人理财业务风险管理 6操作风险监管 督促加强操作风险管理制度建设 继续加大案件风险防控治理 信息科技风险监管取得新突破 7流动性风险监管 8声誉风险监管 2010年 1公司治理监管 完善公司治理规章制度 强化股东、董事和高级管理人员责任 推进稳健薪酬机制监管 2内部控制监管 督促银行业金融机构完善内部制约机制 引导银行业金融机构健全完善内审管理体系 推动银行业金融机构提高内控执行力 3信用风险监管 4市场风险监管 5操作风险监管与打击金融犯罪 操作风险管理制度建设 案防工作长效机制建设 信息科技风险监管 6流动性风险监管 7国别风险监管 8声誉风险监管 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 面临的主要风险 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 有效银行监管的核心原则-评估方法(2006) 原则11 – 对关联方的风险暴露：为防止对关联方的风险暴露（表内外）所带来的问题并解决利益冲突问题，银行监管当局必须规定，银行应按商业原则向关联企业和个人发放贷款；对这部分贷款要进行有效的监测；要采取适当的措施控制或缓解各项风险。冲销关联贷款要按标准的政策和程序进行。 必要标准 1. 法律法规对“关联方”做出明确定义，或监管部门有权做出定义。定义时应考虑本条原则注释中列出的各方。监管部门在个案运用这一定义时可以有自主权。 2. 法律法规或监管部门要求，对关联方提供贷款的条件（即信贷评估、期限、利率、还款时间安排和对抵押品的要求）不得优于对非关联方提供同样贷款的条件。 3. 监管部门要求，银行与关联方的交易或核销对关联方的风险暴露，如超过规定数额或带有特殊风险，必须事先获得董事会批准。监管部门要求，有利益冲突的董事会成员不应参与审批过程。 4. 监管部门要求银行制定相关政策和程序，避免相关人员和其关联的人员从参与贷款的审批和管理中获益。 5. 法律法规规定，或监管部门有权规定银行对关联方的总体或个案风险暴露限额，并且在评价银行的资本充足率时从资本中扣减这类风险暴露，或对这类风险暴露要求抵押。如果规定的是总体限额，这些总体限额至少与对单一交易对手或一组关联交易对手的限额规定一样严格。 面临的主要风险 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 有效银行监管的核心原则-评估方法(2006) 原则11 – 对关联方的风险暴露(续) 6. 监管部门要求银行具备相关政策和程序，对关联方的每笔风险暴露及风险暴露总额进行识别，并通过独立的信贷评审程序进行监控和报告。监管部门确认，对政策、程序、限额的任何突破都会报至高级管理层，必要时报至董事会，以便及时采取措施。监管部门还应确认，高级管理层对关联交易进行持续监控，董事会也进行监督。 7. 监管部门获得并审查银行对关联方风险暴露的总体信息。 面临的主要风险 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 有效银行监管的核心原则-评估方法(2006) 原则12 – 国家风险和转移风险：银行监管当局必须满意地看到，银行具备在国际信贷和投资中识别、计量、监测和控制国家风险和转移风险的有效政策和程序，并针对这两类风险建立充足的准备和储备。 必要标准 1. 监管部门确定，银行的政策和程序适当考虑到对国家风险和转移风险的识别、计量、监测和控制。银行（除按最终借款人/最终交易对手外，还）应按国别对贷款进行识别和监控。 2. 监管部门确认，银行具有信息系统、风险管理系统和内部控制系统，严密监测和报 告国家风险暴露，确保规定的风险限额得到执行。 3. 监管部门对银行为国家风险和转移风险计提适当的贷款损失准备金进行监督。各国在这方面的做法不同，但只要考虑了风险因素就可以认可。这些做法包括： 监管部门（或其它官方当局）规定银行对各国风险暴露的固定比例，并据此确定合理的计提准备金最低标准。 监管部门（或其它官方当局）按国别规定银行计提准备金比例的区间，银行可在此区间内根据具体贷款的情况确定计提幅度。 银行自己（或其它机构，如全国银行家协会）制定计提比例或指南，甚至可为贷款逐笔确定合理的计提比例。然后由外部审计和/或监管部门对其合理性进行判断。 4.