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学校现金管理制度范文 　　 　　为加强对现金的使用、保管进行控制，确保现金资产的安全，杜绝违法乱纪行为，根据财政部《内部会计控制规范——货币资金(试行)》和中国人民银行关于《现金管理暂行条例》精神，结合我校实际情况，特制订本校现金管理制度。 ? 　　 　　一、现金管理的原则 ? 　　 　　执行内部管理制度的要求，实行钱账分管。明确规定现金的收付、结算、登记等工作，由报账会计和出纳分开管理，实行会计管账不管钱，出纳管钱不管账。 ? 　　 　　二、使用现金的范围 ? 　　 　　1、个人劳务报酬; ? 　　 　　2、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金; ? 　　 　　3、出差人员必须随身携带的差旅费; ? 　　 　　4、500元以下的零星支出，超过限额部分原则上应以转帐结算凭证(转帐支票、汇票或信汇)支付; ? 　　 　　5、中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。 ? 　　 　　三、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准坐支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。银行结算起点定为500元。超过500元现金支付，需通过公务卡或银行转帐。 ? 　　 　　四、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。 ? 　　 　　五、购置国家