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国际金融 目录 Chapter1 国际收支 §1 国际收支概述 国际收支相关概念—居民与非居民 国际收支相关概念—涵盖范围 §2 国际收支平衡表 记帐规则 经常帐户—经常项目 资本与金融项目 平衡项目 （1）净误差与遗漏（人为设立） 当所有的经济交易记录后是借方余额，则“净误差与遗漏”出现在贷方；若有贷方余额，则记录在“净误差与遗漏”项目的借方 。 （2）储备与相关项目 ①黄金 ②外汇储备 ③SDR（特别提款权）P253 ④在IMF的储备头寸 （GDR,普通提款权） §3 国际收支的失衡与调节 国际收支失衡的调节方法 Chapter2 外汇与汇率 §1 外汇与汇率 外币支付凭证、信用凭证构成外汇的条件 国外货币代码 外汇汇率 外汇汇率的标价方法1 外汇汇率的标价方法2 外汇汇率种类 外汇汇率种类——按确定汇率的方法划分 外汇汇率种类——按银行买入外汇的价格划分 外汇汇率种类——按外汇交割的期限划分 外汇汇率种类——按银行汇兑外汇的方式划分 外汇汇率的决定 影响外汇汇率的主要因素 §2 汇率制度 金本位制度下的固定汇率制度 金本位制度下的固定汇率制度，是以各国货币的含金量为基础、汇率的波动受黄金输送点限制的汇率制度。它是典型的固定汇率制度，具有自动恢复到中心汇率的特点。 19世纪后期至第一次世界大战前，是金本位制度下的固定汇率制度的全盛时期。 此后，随着金本位制度的彻底崩溃，以金本位制度下为基础的固定汇率制度也随之消亡。 布雷顿森林体系下的固定汇率制度 对固定汇率制度的评价 浮动汇率制度 对浮动汇率制度的评价 人民币汇率制度和改革目标 汇率变动对一国国内经济的影响 汇率变动对一国对外经济的影响 Chapter3 外汇市场与外汇交易 §1 外汇市场 外汇市场简介 外汇市场的参与者 中国外汇市场的形成与发展 §2 外汇交易 外汇交易程序 交易操作 即期外汇交易 即期外汇交易示例 远期外汇交易 期汇汇率相关概念 远期汇率操作示例 远期外汇交易的功能 套汇 直接套汇 间接套汇(indirect arbitrage) 套利 套期保值 外汇掉期（swap transaction) 外汇期权 外汇期权交易的特点 外汇期权行权判断标准 买进看涨期权 买进看跌期权 外汇期货简史 外汇期货 外汇期货交易的功能 外汇期货与远期外汇的不同点 外汇期货与远期外汇的不同点(续) 外汇期货套期保值 §3 汇率折算与进口报价 汇率折算示例2 汇率折算示例3 汇率折算示例4 汇率套算1 示例 汇率套算2 示例 汇率套算3 汇率在进出口报价中的应用 Chapter4 外汇风险管理 外汇风险的概念 风险示例 外汇风险的类型 交易风险 交易风险之一：对外结算风险 交易风险之二：对外债权债务清偿风险 交易风险之三：外汇买卖风险 外汇买卖风险示例 会计风险 经济风险 外汇风险的构成因素 防范外汇风险措施1 防范外汇风险措施2 防范外汇风险措施3 防范外汇风险措施4 防范外汇风险措施5 防范外汇风险措施6 其它保值措施 掉期外汇交易 外汇期货交易 外汇期权交易 货币互换 Chapter5 外汇管制 外汇管制的概念 外汇管制（foreign exchange control)是指一国为了减缓国际收支危机，减少本国外汇储备的流失，而对外汇买卖、外汇资金调拨、移动以及外汇和外汇有价物等进出国境直接加以限制，以控制外汇的供给或需求，维持本国货币对外汇率的稳定所施行的政策措施。。 政府外汇管制的主要目的 外汇管制的机构、对象及类型 外汇管制的机构 一般是由政府授权中央银行作为执行外汇管制的机关。 政府特设机构——外汇管理局 财政部 中央银行指定的商业银行 外汇管制的对象 对人的管制 对居民、非居民以及不同国家的非居民给予不同的待遇。 对物的管制 对外汇收支中所使用的各种支付手段和外汇资产进行管制。 对地区的管制 对本国的外汇管制 货币区 外汇管制的类型 实行严格外汇管制的国家和地区 对贸易收支、非贸易收支和资本项目的收支都进行较严格的管制。 实行部分外汇管制的国家和地区 对经常项目的外汇收付原则上不加管制，对资本项目的外汇收付则加以管制。 名义上取消外汇管制的国家和地区 仍然施行间接或变相的限制措施。 外汇管制的主要内容与措施 1、贸易外汇的管制内容与措施 ①对出口外汇收入的管制 出口许可证制度 外汇收入结售制 ②对进口外汇支付的管制 进口许可证制度 进口用汇核批制等 2、对非贸易外汇的外汇管制 3、对资本输出入的管制 4、对汇率的管制——复汇率 奖出限入 5、对黄金、现钞输出入的管制 外汇管制的手段