中小企业信贷风险识别-江苏中小企业.pptVIP

当前应重点关注的信贷风险及贷后管理要点 2009年5月 当前形势下应重点关注的行业、客户风险 日常贷后管理、客户走访需重点关注的事项 有关概念 信贷风险主要表现为信用风险。信用风险就是银行因交易对手未能履行合约义务而遭致损失的可能性，换句话说，就是借款人未能偿还贷款的风险。 我行信用风险管理主要包括行业风险管理、区域风险管理、客户风险管理和债项风险管理等。 客户为什么会违约？一是经营不善或流动性不足，没有足够的现金偿还到期的贷款本息；二是故意拖欠，逃废银行债务。 行业：主要是纺织服装、鞋帽制造、玩具、家具及电子制造等行业中的外向型加工、代工企业，一般其出口销售收入占总销售收入的50%以上。 风险：受环球金融危机影响，以欧美发达地区为主要市场的消费需求下降，影响了出口销售（我行近年劣化的新增不良客户主要为此类型企业）。另外，欧美、日本等地区纷纷提高了产品（如玩具、食品等）质量要求，构筑了技术壁垒，形成实质的贸易保护主义。 对策：对缺乏自主品牌和定价能力，主营收入和利润率下降明显的出口型企业一般不得新增流动资金贷款和有信用敞口的贸易融资业务。 基本情况 该公司于2003年11月与我行建立信贷关系，私营企业，主业为生产和销售木制家具、销售皮革等，70%出口、30%内销。2008年，该公司业务发展受外部经济形势的冲击较大，国内外的消费市场都大幅萎缩，销售量下滑。至当年9、10月份，其产品主要销售地——美国受金融危机影响较大，无法按期收到美国客户货款，9月份已出现延迟缴纳利息的现象。 该公司在他行无融资，我行贷款余额2000万元，担保方式为保证和抵押。2008年11月份我行在进行利息催收及贷后检查时发现，厂内机器设备、原材料及产成品等存货已空，与法定代表人、实际控制人已无法联系。初步判断业主为逃避债务而选择失踪，失踪前安排转移了存货、机器设备。 原因分析 客观上，该公司受海外市场萎缩影响，盈利能力下降，货款无法收回，拖欠款增加，并存在逃废债务嫌疑。主观上，我行对该公司真实负债状况不熟悉、不全面、不深入，对事发前不利迹象分析判断过于乐观，只考虑是否有逾期、欠息，表面经营是否正常，而没有深入分析其受到外部影响的程度和违约成本，导致未能及时采取相应措施。 客户：从事原油、煤炭、大豆、油脂、钢材、白糖等大宗商品贸易的企业，特别是其中存货较大的客户。 风险：大宗商品价格经过前两年的牛市后，去年以来价格普遍大幅下跌，并且反复波动加剧，相关贸易企业由于原来的合约及库存商品的贬值造成损失。 措施：办理涉及大宗商品的融资业务（如进口押汇、银承、商品融资等，特别是依托大宗商品货权保障的进口类贸易融资业务）时应充分考虑价格波动因素，设置合适的融资比例、保证金比例，对大宗商品价格实行盯市，借款合同应设置保护性条款（如当大宗商品价格低于某一幅度时，企业必须追加抵（质）押或保证担保，否则我行可宣布贷款提前到期）。 基本情况 某油脂公司是一家经营油脂精炼、加工和储运的民营企业，其棕榈油大部分是在新加坡采购，产成品100%内销。在我行最高综合授信额度为3000万元，有2500万元D/P进口押汇余额（我行拿到的是货物单据，而他行是商品质押监管，实际控制了物权），其余为低风险。2008年8月份，该公司2000万元融资无法归还，另在他行融资为3600万元。 原因分析 该风险事件主要由棕榈油价格大幅下降引起，但我行主要问题是：一是对大宗商品市场风险不够重视，没有盯市管理，应变措施不足，合同条款没有针对价格不利波动时及时处置库存的约定，或者说要求企业处理的决心不果断；二是对我行拥有所有权的进口押汇商品纳入他行商品质押监管范围，处置难度大。 行业：造纸、纸制品、纺织（特别是带有染整工序的非印染企业和印染企业）、化工、铅锌、电镀、有色金属冶炼、废弃资源和废旧材料回收加工、再生物资回收与批发、陶瓷、制革、家具制造等行业。这类行业企业存在浪费资源、污染环境等隐患，环保要求较高。 风险：节能环保是国家落实科学发展观的既定方针，监管力度会越来越大，环评不合格或违规企业面临停产、整顿。 措施：客户经理除要了解企业投产时是否已通过环评外，还应留意此类企业每年的环评检查、年审是否合格及有关环保整改措施是否落实到位等情况，及时在CM2002中据实更新环保信息（有关环保信息可留意环保主管部门网站）。对环保不合格的企业，新增贷款要坚持实行“一票否决制”。 基本情况 某印染公司是一家专业生产和销售各类印染纺织品的有限责任公司，我行小企业贷款600万元。 原因分析 2008年7月9日某市环保局向该印染公司下达了环保限期治理通知书，要求其停产整治污水治理设施，保证处理能力满足生产负荷，确保所有污水达标排放，并须在2008年11月9日前完成治理。但由于该公司二期污