深成指B）净值计算方法的公告.PDFVIP

关于申万菱信深证成指分级证券投资基金恢复正常情况后申万 收益份额(场内简称 “深成指 A”)、申万进取份额(场内简称 “深成指 B”)净值计算方法的公告 2017 年 5 月 23 日，申万菱信深证成指分级证券投资基金（以下简 “本基 金”）申万进取份额跌破基金合同规定的极端情况阀值 0.1000 元，根据本基金 《基金合同》第三部分 “基金份额分级与净值计算原则”的相关规定，本基金已 采用极端情况下的基金份额净值计算原则对申万收益份额（场内简 “深成指 A”，交易代码：150022）与申万进取份额（场内简 “深成指 B”，交易代码： 150023）的基金份额净值进行计算，申万收益份额与申万进取份额暂时同涨同跌、 各负盈亏。 由于深证成指的回涨，2017 年 5 月 25 日，本基金申万进取份额按照极端情况 下的基金份额净值计算原则，即各负盈亏原则，计算的基金份额净值为 0.1004 已大于0.1000 元，并且超过 0.1000 元的部分已补足申万收益份额自极端情况发 生 日（含）以来在正常情况下累计应得的基准收益。根据本基金 《基金合同》，自 该日起，申万收益份额与申万进取份额的基金份额净值将恢复按正常情况下的基 金份额净值计算原则计算。根据本基金的 《基金合同》以及相关业务规定，本基 金管理人将相关事项公告如下： 一、当日（即 2017 年 5 月 25 日）申万收益份额与申万进取份额基金份额净值 的计算 根据本基金 《基金合同》，本基金在极端情况发生后，申万进取份额暂时不 再保证申万收益份额每日获得日基准收益，申万收益份额开始与申万进取份额按 两者基金份额净值的比例共同承担亏损，即申万收益份额与申万进取份额各负盈 亏。由于深证成指的回涨使得申万进取份额按各负盈亏原则计算的基金份额净值 大于 0.1000 元，则超过 0.1000 元的部分净值将优先用于弥补申万收益份额，以 使 申万收益份额的基金份额净值等于申万收益份额在极端情况发生日前一日的基 金份额净值加上申万收益份额自极端情况发生日（含该日）以来在正常情况下累 计应得的基准收益；若弥补后仍有剩余，则剩余部分归属于申万进取份额；若不 足以弥补，则直至补足后，申万进取份额的基金份额净值方可超过 0.1000 元。 在 申万进取份额的基金份额净值大于0.1000 元后，申万收益份额与申万进取份额 的 基金份额净值计算原则又按照正常情况下的份额净值计算原则执行，即申万收益 份额每日获得日基准收益，申万收益份额的实际投资盈亏由申万进取份额分享与 承担。 根据上述规定，2017 年 5 月 25 日本基金申万收益份额和申万进取份额的份额 净值计算过程如下： 2017 年 5 月 23 日为最近一次极端情况发生日（T 日），该日申万深成份额、申 万收益份额和申万进取份额的基金份额净值分别为 0.5535 元、1.0079 元和 0.0991 元。 2017 年 5 月 22 日为最近一次极端情况发生前一日（T-1 日），该日申万深成份 额、申万收益份额和申万进取份额的基金份额净值分别为 0.5609 元、1.0175 元 和 0.1043 元，其中申万收益份额保留至小数点后 8 位的份额净值为 1元。 T 日以来，申万收益份额的日基准收益为0元。 2017 年 5 月 25 日（T+2 日），申万深成份额的基金份额净值为0.5606 元，T-1 日（不含）至T+2 日（共3 日）申万收益份额的累计应得基准收益为0 ×3=0，申万进取份额按各负盈亏原则计算的基金份额净值=0.0991 × （0.5606÷0.5535）=0.1004 元 ﹥0.1000元。因此： 2017 年 5 月 25 日申万收益份额基金份额净值（四舍五入保留至小数点后4 位） = min{102×0.5606-0.1000}=1.0179 元 2017 年 5 月 25 日申万进取份额基金份额净值=2×0.5606－1.0179=0.1033 元 二、风险提示 1、本基金恢复正常情况后，申万收益份额将不再与申万进取份额同比例