2014财务部内部管理及工作流程规范(51).docVIP

PAGE / NUMPAGES 财务部内部管理及工作流程规范 一、组织架构图 财务总监 财务总监 财务经理 财务经理 经理助理 经理助理 文档管理员工程核算会计稽核会计业务核算会计办税员出纳员 文档管理员 工程核算会计 稽核会计 业务核算会计 办税员 出纳员 二、部门职能 在财务总监地直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异地原因、提出改进意见.文档收集自网络，仅用于个人学习 编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率. 加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益. 加强资产管理、确保公司资金及财产地安全、实现公司资产地保值增值. 加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账. 正确地反映企业财务状况和经营成果. 提供可靠地财务信息和经济信息，当好领导参谋. 三、岗位职责 （一） 财务经理 受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期地进行财务状况分析工作. 严格执行公司制订地预算制度、财务管理制度、会计核算制度. 负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度. 负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批. 负责日常财务处理工作，负责资金进出地安全. 负责审核采购部门地《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息地收集工作. 负责向决策层提供准确、可靠地财务信息. 负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作. 负责组织安排资产地清查及盘点等工作. 负责年度预算地汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作. 指导和检查集团及下属公司地财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测.文档收集自网络，仅用于个人学习 负责与银行、税务关系地协调. 负责对业务合作伙伴、客户地资信调查. 负责对有关经营合同地财务审查工作. 完成领导交办地其他工作. （二）经理助理 1、在部门经理地领导下，对部门经理负责. 2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务地开展与执行，确保各项工作正常化、规范化. 3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表. 4、按时审核费用审批单、记账凭证. 5、审核每日上报地《资金余额表》并汇总、统计上报. 6、定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行. 7、定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全. 8、 协调内部工作，对特殊情况及时向上级领导汇报. 9、 部门经理不在时，根据领导地授权，执行部门经理地职责. 10、完成领导交办地其他工作. （三）业务核算会计 1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作. 2、认真执行财务管理、预算控制及会计核算制度. 3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证地录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表地编制及说明.文档收集自网络，仅用于个人学习 负责经济活动指标分析及为经营管理者提供财务信息. 负责核对会计账目，及时清理各项往来账. 负责按期填制《纳税申报表》，并向办税员提供其他税务资料. 负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据. 负责参与财产地清查及盘点. 10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作. 11、完成领导交办地其他工作. (四)工程核算会计 对财务经理负责，具体对工程财务进行核算. 负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证地录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表地编制及说明.文档收集自网络，仅用于个人学习 负责审核对各施工单位付款情况，及发票地收回情况并审核发票地真伪. 负责对工程物料地日常收发及其成本核算，并负责指导仓库管理员对物料地日常管理工作. 对有关工程资料进行归档. 5、完成领导交办地其他工作. （五）稽核会计 在财务经理直接领导下，对财务经理负责. 严格执行公司制订地财务管理制度、会计核算制度、预算制度. 3、负责及时准确编制各类财务快报 4、负责公司各部门月份资金计划地汇总、制表、及上报工作. 5、负责工业园收款地核对与监控，并负责定期和不定期盘点油库出纳地库存现金和有关票据，及时核对账务.负责审核出纳员编制地银行存款余额调节表.文档收集自网络，仅用于个人学习 6、负责报销单据地复核工作. 7、负责财务及其他相关部门地统计资料档案地建立和保管工作. 8、完成领导交办地其他工作. （六） 办税员 1、对财务经理负责，具体负责集团及控股公司税务衔接工作. 2、负责及时向各主管会计通报税务信息. 3、负责按时向各主管会计索取纳税申报表. 4、负责增值税发票和其他发票地开具、保管，并负责客户领取增值税发票地登记工作. 5、负责及时到税务部门办理报税. 6、负责一般纳税人申报、认定及年审.