国际金融实务第3章 即期 、 远期 、 掉期外汇交易.pptVIP

出版社 经管分社 国际金融实务 第３章 即期、远期、掉期外汇交易 【 学习目标 】 外贸业务离不开各种外汇业务，通过本章的 学习，掌握最基本和传统的外汇业务 ——即期、远期及掉期外汇交易的内容与做法 。 * ３．１ 即期外汇交易 ３．１．１ 即期外汇交易的概念  即期外汇交易 （ ｓｐｏｔｅｘｃｈａｎｇｅｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎ ） 也称为现汇交易 ， 是指交易 双方以当天的外汇市场交易价格成交以后 ， 原则上于当日或在成交后的两个营业日内办理交割的外汇业务 。 其最基本的作用是 ： 满足临时性的付款需要 ， 实现货币购买力的转移 ； 可调整各种货币头寸 ； 进行外汇投机等 。 它是市场上最常见的一种外汇交易形式 ， 是其他外汇交易的基础 。 * ３.１.２ 即期交易的交割日期  交易双方达成交易外汇协议这一天称为成交日 。 达成交易 后双方履行资金划拨 、 实际收付义务的行为在金融业务中称为交割 ， 这一天称为交割日 （ 也称结算日 、 有效起息日 ）。 一般来说 ， 外汇买卖 “ 零售 ” 业务大都在当 日 成交和收付 ， 而银行同业间外汇 “ 批发 ” 即期交易的交割日包括 ３ 种类型 ：