融资租赁公司风险内控补充.pdfVIP

风险内控补充 （一） 为了提高融资租赁的质量，防范和降低融资租赁的管理风险，切 实保障融资租赁者的利益，建立本风险管理内控补充制度。 1．设立风险控制委员会，负责从整体上控制基金运作中的风险。 2．制定内部风险控制制度。 主要包括： 严格按照法律法规和合同规定的融资租赁比例进行融资租赁，不 从事禁止融资租赁的业务； 坚持独立原则，公司的筹资与公司的自有资产相互独立，分账管 理，公司会计和基金会计严格分开，实行集中交易制度，每笔交易都 须有书面记录并加盖时间章； 加强内部信息控制，实行空间隔离和门禁制度，严防重要内部信 息泄露；前台和后台部门应独立运作等等。 具体风险控制方面，公司将根据所筹资金规模、对融资租赁标的 的把握程度来决定融资租赁的数量和配比。靠深入的研究、对趋势变 动的预见和流动性的保持，来防范相关风险。 1．内部控制原则 1 - - (1)有效性原则。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程 序，维护内控制度的有效执行。 (2)独立性