东风现金流量表分析.pptVIP

东风汽车股份有限公司 现金流量表分析 经营活动的现金流入 经营活动的现金流入 经营活动的现金支出 经营活动的现金支出 经营活动的现金支出 投资活动现金流入 投资活动现金流入 投资活动现金流入 投资活动现金流出 投资活动现金流出 投资活动现金流出 筹资活动现金流入 筹资活动现金流入 筹资活动现金流入 筹资活动现金流出 筹资活动现金流出 筹资活动现金流出 净现金流量适当比率 净现金流量适当比率= 现金再投资比率 现金流动负债比率 经营活动产生的现金流量净额对总负债的比率 现金流量表讲解完毕 指标分析 毛春梅 ∑ 经营活动的现金流量 ∑ （资本性支出+存货增加额+现金股利） 5 5 i=1 i=1 1078505164 2438699915.58 =0.27 由数据得知：东风的净现金流量适当比率是0.27. 是小于1 的，表示企业来自经营活动的资金不足以供应目前营运规模和支付股利的需要 净现金流量适当比率= -766158032.66 168004339.22 -274815465.04 -164458858.09 -494888048.75 存货增加额 2438699915.58 上述三项支出总额 853943103.32 238,456,990.66 119,671,300.93 178,687,062.37 317,127,749.36 现金股利 2350914844.92