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PAGE PAGE 1 反洗钱与金融犯罪 一、洗钱的基本概念、特点、手法及危害 （一）“洗钱”概念的由来 上世纪20年代的美国芝加哥黑帮 连锁洗衣店　申报纳税 通俗地说，“洗钱”就是把从非法渠道获取的“黑钱”，以隐瞒、掩饰等手段通 过某种渠道、某种方式进行清洗，使其获得表面合法化的过程或行为。 洗钱有广义和狭义之分 洗钱的上游犯罪——“七宗罪” 走私 ② 毒品 ③ 黑社会 ④ 恐怖活动 ⑤ 贪污贿赂 ⑥ 金融诈骗 ⑦ 破坏金融管理秩序 国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界各国GDP总和的2％到5％，大约在1．5万亿至3万亿美元之间，且以每年1000亿美元递增。 中国每年的洗钱规模不少于2000亿元人民币，大体上相当于中国经济总量的2%。 （三）洗钱的过程、手法及路径 1、洗钱的过程 第一阶段 —— 处置阶段／放置阶段 第二阶段 —— 离析阶段／培植阶段 第三阶段 —— 融合阶段／归并阶段／整合阶段／甩干 2、洗钱的手法及路径 ◎ 国家洗钱（EHM) ◎ 政府部门、企业、团体、机构洗钱 ◎ 个人洗钱（非专业化普通个体；专业化个体；专业化、职业化个体） ▲ 律师、会计师、专家教授、金融理财师等 ◎ 通过特殊的极其有利于洗钱的区域（即离岸管辖区）如开曼群岛、维京群岛、库克群岛、百慕大群岛、巴哈马