第六讲文档新 应收款系统.pptVIP

实验一 系统初始化 一、应收款系统概述 1、主要功能 2、应用方案 二、系统初始化 1、设置系统参数 2、基础档案设置 3、初始设置 4、录入期初余额 实验一指导 第一节 应收款管理系统概述 一、主要功能：P121 二、系统应用方案 （一）简单核算应用方案：主要包括接收和审核发票，并制单处理 （二）详细核算应用方案：除了简单核算方案内容，还记录管理应收款项和票据，处理外币业务等 因此，详细核算方案→简单核算方案 第二节 系统初始化 一、设置系统控制参数：如 P148 （一）常规设置 （二）凭证参数设置 （三）权限与预警设置 二、基础档案设置：P149-P150 （一）存货分类 （二）计量单位 注意：先分组→增加计量单位 （三）存货档案 （四）本单位开户银行 三、初始设置：P149-P150 （一）基本科目 （二）结算方式科目 （三）坏账准备 （四）账龄区间 （五）报警级别 四、录入期初余额：P150 1、期初余额：包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未应收票据及合同金额 2、录入期初余额后，可与总账系统对账 3、在日常业务中，可对期初发票、应收单等进行后续的核销、转账处理。 实验二 日常业务处理 一、单据处理 1、应收单据处理 2、收款单据处理 二、票据管理 1、填制 2、贴现、结算和背书等 3、制单 实验二指导 第一节 单据处理 一、应收单据处理：指销售发票和应收单 销售发票：指企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票等原始销售票据。 应收单：指用于记录销售业务之外的各种其他应收业务，如代垫费用 （一）录入 （二）审核 （三）制单 (P165)例：需要录入的哪些单据？ 2008年1月16日,向上海邦立公司销售乙产品2台,无税单价为510元,增值税率为17%(销售专用发票号:56789).以转账支票代垫运费120元。 （二）审核应收单据 （三）制单 处理方法： 1、录入应收单时，直接审核和制单 2、录入时先不审核，在审核功能中审核，再到制单处理中制单 二、收款单据处理：主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理 （一）录入 （二）审核 （三）核销：即指收款单据与应收单据核销 （四）制单 第二节 票据管理 票据管理:主要指商业承兑汇票、银行承兑汇票进行日常的业务处理，包括票据录入、贴现、背书、转出、计息、结算等处理 一、录入 二、日常业务处理：贴现、背书、转出、结算等 三、制单 实验资料P175：理解 补充：取消操作，即恢复操作功能 * 第六讲 应收款管理系统 会计电算化 ERP-U8(v8.61) 实验一 系统初始化 实验二 日常业务处理 实验三 期末处理 核销时，将未结算单据全部列出 若按存货，将未结算单据按存货列出 自动将单据的审核日期记为单据日期 因此月末结账前必须全部审核 注：设置后可以随时修改参数 基础会计科目设置：P155 均为应收款系统受控科目 只要设置基本科目，生成凭证时才能自动默认 可修改：P159 若多点击了一行，应使用“删行” 必须小于账套启用期间或该年度期初 实验资料P165：1-6 ①借：应收账款1,193.4 贷：主营业务收入1,020 应交税费—增（销）173.4 其他应收单 销售发票 ②借：应收账款120 贷：银行存款120 销售发票：录入票据→审核→制单 应收单：录入票据→审核→制单 实验资料P165：7-10 收款单：录入→审核→核销→制单 收款单据 应收单据 注：必须是已审核的单据 必须相等 P173提示 一、录入票据：业务2-3 商业承兑汇票不能有承兑银行 保存商业票据后,自动生成一张收款单 这张收款单仍需审核和制单 P181 二、票据处理：业务4-5 票据处理后，不能进行其他与票据相关的处理 提示：P178、P179