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第四章 现金资产业务 第四章 现金资产业务 4.1 现金资产的构成和作用 第四章 现金资产业务 4.2 资金头寸的计算与预测 第四章 现金资产业务 4.3 现金资产的管理 第三节 现金资产的管理 一、现金资产管理原则 总量适度原则、适时调节原则、安全保障原则。 二、库存现金的日常管理 （一）影响库存现金的因素 1、现金收支规律 2、营业网点的多少 3、后勤保障的条件 4、与中央银行发行库的距离、交通条件及发行 库的规定 5、商业银行内部管理 第三节 现金资产的管理 （二）银行库存现金规模的确定 1、库存现金需要量的匡算 匡算库存现金需要量主要应考虑如下两个因素：库存现金周转时间和库存现金支出水平的确定。 库存现金需要量=即期现金支出水平×库存现金周 转时间±其它因素 第三节 现金资产的管理 （二）银行库存现金规模的确定 1、库存现金需要量的匡算 即期现金支出水平=（前期平均现金支出水平×保险系数）×历史同时期平均发展速度 前期平均现金支出水平=前 30 天现金支出累计发生额∕30 保险系数=标准差×置信概率度 第三节 现金资产的管理 （二）银行库存现金规模的确定 1、库存现金需要量的匡算 （置信概率度根据要求的数字准确程度来确定，如果要求数字的准确性达到 95%，则置信概率为 0.95，以 0.95 作为 F（t）去查《正态概率表》，得t=1.96，此 t 值即为置信概率度。） 第三节 现金资产的管理 （二）银行库存现金规模的确定 2、最适送钞量的测算 其中，T=总成本；A=一定时期内的现金收入（或支出）量；Q=每次运钞数量；P=每次运钞费用；C=现金占有费率；A/Q=运钞次数；Q/2=平均库存现金量；PA/Q=全年运钞总成本；CQ/2=库存现金全年平均占用费。 第三节 现金资产的管理 （二）银行库存现金规模的确定 3、现金调拨临界点的确定 现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时 间+保险库存量 保险库存量=(预计每天最大支出－平均每天正常 支出)×提前时间 第三节 现金资产的管理 （二）银行库存现金规模的确定 4、银行保持现金适度量的措施 （1）应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩； （2）应实现现金出纳业务的规范化操作； （3）要掌握储蓄现金收支规律。 （4）解决压低库存现金的技术性问题。 我国存款准备金制度的历史沿革 我国目前实行存款准备金制度 存款准备金率：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。 备付金也称作超额准备金。我国的法定准备金存款不能用于支付和清算，金融机构按规定在中国人民银行开设一般存款账户，统称备付金存款账户，用于资金的收付。 第三节 现金资产的管理 （二）超额存款准备金的管理 1、影响超额存款准备金需要量的因素 （1）存款波动 （2）贷款的发放与收回 （3）其他因素。主要有向中央银行借款、同业往来、缴存法定存款准备金、信贷资金调拨和财政性存款。 第三节 现金资产的管理 （二）超额存款准备金的管理 2、超额存款准备金的调节 （1）同业拆借； （2）短期证券回购及商业票据交易 （3）通过中央银行融资； （4）商业银行系统内的资金调度； （5）出售其它资产 例2：设某银行在1月中需要购买代理行的以下一些业务：支票清算10 540笔，每笔收费标准为0.045元；电子转账28笔，每笔收费标准是1.50元；证券保管7笔，每笔收费标准为3.00元。另外，代理行还为本行提供数据处理和软件服务，其获得本行手续费100元；如果代理行同业存款的准备金率为12％，平均托收未达款为7 200元，可投资余额的年收益率为8％。 0.50 16.50% 16% 2008年05月20日 25 1 17.50% 16.50% 2008年06月07日 26 -1 16.50% (中小金融机构)17.50% - 17.50% (大型金融机构)17.50% 2008年09月25日 27 -0.5 16.00% (中小金融机构)16.50% -0.5 17.00% (大型金融机构)17.50% 2008年10月15日 28 -2 14.00% (中小金融机构)16.00% -1 16.00% (大型金融机构)17.00% 2008年12月05日 29 -0.5 13.50% (中小金融机构)14.00% -0.5 15.50% (大型金融机