第四章文档新节 商业银行现金资产跟流动性管理.pptVIP

第四章 商业银行现金资产及流动性管理 传统的商业银行资产业务： 现金资产 贷款 证券投资 第一节 现金资产及管理概述 一、 现金资产定义 1、 现金资产概念：指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产。 现金资产又可称（广义）现金头寸 狭义的“头寸”：商业银行手头拥有的现金和款项，或者说是商业银行能够直接自主运用的资金。 2 、现金头寸种类 ①基础头寸：商业银行的库存现金与在央行的超额准备金之和。 基础头寸=商业银行的库存现金金额+在央行的超额准备金 ②可用头寸：又称可用资金，是指商业银行扣除法定存款准备金之后还可以运用的资金 可用头寸=基础头寸±应清入清出汇差资金±到期同业往来±缴存存款调增调减额±应调增调减二级准备金金额 ③可贷头寸：商业银行在某一时期内直接用于贷款发放和投资的资金 二 现金资产的形式（构成) （一）库存现金：存放在商业银行的金库中的现钞（纸币和硬币） （二）在央行存款 ①法定存款准备金 ②超额准备金 狭义的超额准备金又称一般性存款或备付金存款。 (三)存放同业存款 (四)在途资金 也称托收未达款或托收中的现金 三 现金资产管理的原则 ㈠适度存量原则 ㈡适时流量调剂原则 ㈢安全性原则 第二节 现金资产流动性预测及现金头寸的匡算与调度（剂） 一、 现金资产流动性预测方法 （一）资金来源与运用法 1 概念：银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量的方法。 2 、操作程序： ⑴预测计划期存贷款数额 ⑵测算流动性需求净额 例 表5-4 栏⑴根据上年基数（存16亿，贷14亿）及增长速度（存6%，贷12%） 计算而得：如 1600×（1+6%/12）=1608 栏⑵过去5年月存（贷）款平均数与12月的平均数之比 栏⑶=基期12月数额×（季节性指数-1） 如 1600×（99%-1）=-16 栏⑷上年估算值与同期实际差额 栏⑸=⑴+⑵+⑶ 表5-5 栏⑴栏⑷由5-4表得 栏⑵栏⑸=各月存（贷）款总额-基期存（贷）总额 栏⑶=栏⑵×10% 栏⑹=⑵-⑶-⑸ （二）资金结构法 1、负债类预测流动性需求 ⑴负债的流动性需求预测 ①游资负债（游动性货币负债） ②易损资金(脆弱性货币负债) ③稳定负债（稳定性货币负债） ⑵新增贷款流动性需求预测 2、预测最有可能出现的流动性需求 （三）流动性指标法 1、 资产流动性指标 ⑴现金状况比率=（现金+应收帐款）/总资产 （越高流动性越好） ⑵流动性证券比率=政府证券/总资产 （越高流动性越好） ⑶获利能力比率=（净贷款+租赁资产）/总资产（越低流动性越强） ⑷抵押证券化比率=抵押证券/证券总额 （越低流动性越强） 2 、负债流动性指标 ⑴游资比率=货币市场资产/货币市场负债 （越高流动性越强） ⑵短期资产比率=短期投资/敏感性负债 （越高流动性越强） ⑶经纪人存款比率=经纪人存款/存款总额 （越低流动性越强） ⑷核心存款比率=核心存款/总资产 （越高流动性越强） ⑸存款结构比率=活期存款/定期存款 （越低流动性越强） 二 、现金头寸的匡算及调剂（度） —我国的流动性管理 ㈠现金头寸的匡算 当天可动用的现金头寸=前一天在央行的备付金存款±预计当天的存款额＋预计当天收回的贷款本息±预计当天联行汇差当天必须存在央行的备付金－当天到期的借款本息 营业日初始头寸构成 ⑴在央行超额准备金 ⑵库存现金 ⑶同业往来差额 ⑷应清算的汇差资金 ㈡资金头寸的调剂（度） 1 头寸调度的意义 ⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的基本手段 ⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径 2、头寸调剂的方法及渠道 1）近期： ⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金 ①同业拆借 ②短期证券回收及商业票据交易 ③总行与分行之间调度 ④通过央行融资 ⑤出售中长期债券⑥出售贷款和固定资产 ⑶要选择最佳路线和最佳时间调度 ⑷要加强内部各业务部门协调行动 2）远期： ⑴贷款安排 ⑵资产搭配 ⑶签订意向协议 ⑷回购协议 三 、库存现金的日常管理 （一）影响库存现金的因素 1 现金收支规律 2 营业网点多少 3 后勤保障条件 4 与央行发行库关系 5 商业银行内部管理 （二）库存现金规模的确定 1、 库存现金需要量的匡算 （1）库存现金周转时间 （2）库存现金支出水平 即期库存现金支出水平=前期平均现金支出水平×保