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带格式的: 边框:底端: (无 框线) [ABC]有限公司 内部控制合规工作文件 业务流程： 筹资 合规工作年度: 截至[YYYY 年 MM 月 DD 日] 删除的内容: / 10 1 带格式的: 边框:底端: (无 框线) 目录 A. 流程信息 3 A1. 流程概览 3 A2. 相关部门与责任 4 A3. 审批权限 5 A4. 关键文档 6 B. 内部控制政策及原则 7 内部控制程序 C1. 控制目标清单 C2. 控制程序 11.1 筹资预算 11.2 筹资方案的草拟与审批 11.3 筹资方案的执行 11.4 筹资偿付管理 11.5 筹资管理 11.6 不相容职责分离 删除的内容: / 10 2 带格式的: 边框:底端: (无 框线) 流程信息 A1．流程概览 A1.1 目的 加强对筹资业务的内部控制，规范公司筹资行为，切实遵循国家有关法律法规、政策；控制筹资风险，降低筹资成本，防止筹资过程中的差错与舞弊；保证筹资业务的确认、计量、报告真实、可靠和完整；按照国家法律规定及时向社会披露公司的相关筹资业务信息。 A1.2 适用范围 筹资业务内部控制政策及原则适用于本公司集团内部各公司，包括总部及各子公司；各公司可在该政策及原则下制订各自具体的筹资业务内部控制程序。 A1.3 定义与分类 本流程所称筹资，是指企业为了满足生产经营发展需要，通过银行借款或者发行股票、债券等形式筹集资