高淳县人民医院财务科规章制度.docVIP

PAGE PAGE 1 高淳县人民医院财务科规章制度 TOC \o 1-3 \h \z \u 财务科科长职责 2 审计工作职责 2 审计科科长岗位职责 2 主管会计职责 3 银行出纳会计岗位工作职责 3 现金出纳会计岗位职责 4 成本会计岗位职责 4 绩效工资核算会计岗位职责 5 物价员职责 5 固定资产管理会计岗位职责 5 药剂科会计岗位职责 5 食堂会计岗位职责 6 基建会计岗位职责 6 总会计师制度 6 高淳县人民医院财务管理制度 8 高淳县人民医院预算管理制度 11 高淳县人民医院招议标工作流程 12 财务科工作制度 14 挂号工作制度 14 医疗收费制度 15 物价管理制度 15 会计档案管理办法 16 现金和支票安全管理规定 16 收费票据管理办法 17 成本核算制度 17 医院全成本核算制度 19 欠费控制程序 22 经济运行决策机制 23 退票退费程序管理制度 24 财产清查制度 24 门诊、住院收费系统瘫痪应急预案 25 住院病人预交金暂行条例 26 会计电算化制度 26 财务科各级人员考核细则 27 基建财务管理办法 28 财务会计内部控制制度 31 审计工作控制程序 36 财务收支审计制度 38 审计监督制度 38 基建工程审计制度 39 财务科科长职责 一、在院长领导下，负责本院的财务工作。教育本科人员树立为医疗第一线服务的思想，保证医疗任务的完成。 二、贯彻有关财务会计的法令、制度和指示，遵守国家财政纪律。 三、根据相关规定和按照规定的统一收费标准，合理地组织收入。根据医院特点，业务需要和节约原则，精打细算，节约行政开支，监督预算资金正确使用。 四、根据相关规定，正确、及时地编制年度和季度（或月份）的财务计划，办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计期报和年报。 五、按时清理债权和债务，防止拖欠，严格控制呆帐。 六、保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全，进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生。 七、负责医院的经济管理及其他有关财务制度之掌握和财务管理工作。 审计工作职责 对以下事项进行审计： 1.财务计划或预算的执行和决算； 2.财政、财务收支及有关的经济活动； 3.国家财政法规和部门财经规章制度的执行； 4.内部控制制度的建立、健全； 5单位资产购置、使用和管理； 6、经济效益评价和所属部门负责人的经济责任； 7、建设项目、修缮项目的预算、决算； 8、经济合同的签订、执行； 9、院领导交办的临时审计项目。 同时： 1、根据审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、决算、报表的有关文件、资料 2、对审计涉及的有关事项进行调查、并索取有关文件、资料等证明材料 3、审核凭证、账表、决算、检查资金和财产、检测财务会计软件，查阅有关文件和资料； 4、参加各类与经济有关的招标活动及重大合同的签定； 5、对正在进行的违反财务法规，损失浪费的行为，经院领导同意，作出制止决定，对阻挠妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的经领导批准可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议 6、出具《审计报告》，并根据需要提交《管理建议书》、提出改进管理、提高效益的建议和纠正处理违反财经法规行为的意见。 审计科科长岗位职责 1.在院长领导下，负责审计科全面工作。 2.按照有关法律法规和制度，结合医院实际情况，逐渐建立健全内部审计规章制度。 3.拟定年度工作计划，确定各类审计事项，并负责组织实施，检查工作进度与质量，年度负责工作总结。 4.负责医院财务收支，物资采购等内部审计评价工作。 5.参加医院财务工作方面的会议 ，对重要仪器的购置管理、使用效率及损坏报废情况进行审查监督。 6.负责日常的审计业务工作，抓好重点审计。负责财务、工程审计的复核、审计报告的签发、报批及转发工作，督促审计建议、审计意见的落实。 7.对院内各部门、各科室财经物资活动内控制制度建设及执行情况进行检查监督，提出改进管理，加强内部控制，提高效益建议。在经济管理宏观控制方面当好院领导的参谋助手。 8.熟悉掌握有关物价法规政策，组织对院内医疗收费行为进行监督控制。 9.对严重违犯财经法规的部门和有关人员进行专项审计调查，在核准事实的基础上，依照有关规定提出处理意见。对正在发生的严重违反财经法纪，严重损失浪费行为，作出临时性的制止决定。对阻挠破坏审计工作及拒绝提供有关资料的，报经院领导批准采取必要的临时措施。 10、组织全科工作