澳大利亚审慎监管局的评级体.docVIP

PAGE PAGE 24 可能性及影响评级系统（PAIRS） 可能性及影响评级系统 目 录 第一章：引言﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒3 第二章：可能性及影响评级系统涉及的机构﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒4 第三章：机构倒闭﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒5 第四章：目标、程序和披露﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒6 第五章：风险、控制、净风险和资本支持﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒7 第六章：质量评估和重要性权重﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒9 第七章：类别定义﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒11 第八章：倒闭的可能性﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒20 第九章：倒闭的影响﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒22 第十章：监管关注指数﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒22 第十一章：质量和一致性﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒﹒23 第一章 引言 2002年10月，澳大利亚审慎监管局推出新的风险评估和监管应对工具，被称为可能性及影响评级系统（Probability and Impact Rating System, PAIRS）和监管监督及应对系统(Supervisory Oversight and Response System, SOARS)。 这些监管工具是澳大利亚审慎监管局以风险为本的监管方法的主要特征，在下述方面为澳大利亚审慎监管局提供帮助： 做出更好的风险判断； 如有必要，采取迅速和一致的监管措施； 提高监管人员采取有效措施的能力； 改进对有问题的机构的监督和报告。 可能性及影响评级系统（PAIRS）是澳大利亚审慎监管局的风险评估模型。它包含两个层面：由澳大利亚审慎监管局监管的金融机构出现倒闭的可能性及其影响。 可能性及影响评级系统的原有模型使澳大利亚审慎监管局可以从其前任机构使用的各种风险评估工具发展到整个澳大利亚审慎监管局范围的模型，涵盖所有受监管的行业。 除保留了可能性评级外，可能性及影响评级系统还推出3个新概念： 在固有风险、管理和控制以及资本支持方面，使用一组共同的评级要素； 将这些要素评级综合起来形成倒闭可能性评级的程序； 影响评级。 共同的信息技术平台在随后的采用确保可能性及影响评级系统的所有风险评估都保存在一个共同的数据库内，使人们可以对某些特定部分以及澳大利亚审慎监管局监管的所有机构的风险程度进行趋势分析。 2008年初，推出了可能性及影响评级系统原有模型的加强版。这一版保留了固有风险、管理和控制、资本支持以及将这些要素综合起来的有关程序的主要内容，但对原有模型加以改进，按风险类别考虑管理和控制的各个方面。它使监管人员可以考虑每个主要风险类别（包括战略和规划、流动性、操作、市场和投资、信用及保险风险）的净风险头寸。它也更好地反映了澳大利亚审慎监管局在其审慎监管框架下进行监管活动的方式。 加强版适用于能够进行可能性及影响评级系统评级的所有机构，无论其规模大小。 澳大利亚审慎监管局承诺，不断改进风险评估模型，最大限度地提高澳大利亚审慎监管局的有效性，并确保继续采用世界最佳做法。 本文的主题是介绍可能性及影响评级系统。 第二章 可能性及影响评级系统涉及的机构 2.1 受可能性及影响评级系统评估的机构 下述由澳大利亚审慎监管局监管的机构受到可能性及影响评级系统评估： 经授权的吸收存款机构； 普通保险机构； 人寿保险机构； 可登记的退休金机构及其许可证持有者。 2.2 不受可能性及影响评级系统评估的机构 下述由澳大利亚审慎监管局监管的机构不受可能性及影响评级系统评估： 小型的澳大利亚审慎监管局退休基金； 单一成员的经批准的存款基金。 可能性及影响评级系统适用于注册机构。由澳大利亚审慎监管局监管的许多集团和非经营性控股公司受到可能性及影响评级系统评估；但是，对这些机构进行可能性及影响评级系统评估的决定由管理层做出。 2.3 同类组 受可能性及影响评级系统评估的由澳大利亚审慎监管局监管的机构被分为几个同类组（在表1中列出），以便使类似机构更加可比。 表1：可能性及影响评级系统（PAIRS）同类组 行业 同类组 经授权的吸收存款机构 综合性银行 信用社和建筑协会 地区性银行 外国分行 外国附属机构 其他经授权的吸收存款机构 普通保险机构 多样化经营机构 贷款人按揭保险机构 医疗赔偿保险机构 再保险机构 其他直接保险机构 不活跃保险机构 人寿保险机构 直接-综合 直接-中型 直接-其他 再保险机构 互济会 退休金 可登记的退休金机构许可证持有者 扩大范围的公募 非公募 公募 经批准的托管机构 可登记的退休金机构 公募基金-仅积累 公募基金-固定