酒店KTV财务工作流程.doc

无忧商务网（）百万管理资料下载平台 无忧商务网（）百万管理资料下载平台 财 务 制 度 流 程 一、会计流程： 交 易 营业收入、薪资、工程、采购、费用、水电、税金、等等 交 易 原始纪录、收据、请款单 分 录 分 录 现金收入传票、现金支出传票、转帐传票 过 帐 辅助帐簿 过 帐 财 务 报 财 务 报 表 制 作 作 帐 簿 结 算 决 算 整 理 分类帐 电子表格 结帐计算表 资产负债表 损益表 营业报告书 红利分配计划 附属明细表 其它 二、营业收入： 班财务干部总 经 理出 纳会 计班 班财务干部 总 经 理 出 纳 会 计 班 主 管 收 银 员 帐单、收入款核对，填写日报表 查验帐单、点收入款 密封帐单、收入款，并负责投入金库 审核、点收、现金入库或存银行，填写现金收入传票 呈核后登帐 三、费用支付： 总 经 理会 计出纳付款店 长部门主管 支出凭单 总 经 理 会 计 出纳付款 店 长 部门主管 支出凭单 个人垫付附上单据、发票 依职权审批或上呈 单据、发票报销 填写现金支出传票　 呈核后登帐 需求人员四、采购物料： 需求人员 部门主管 部门主管 店 长 店 长 采购员 采购员 会 计 会 计 仓库管理员点收入库采购员订货 采购单第2,3联 仓库管理员点收入库 采购员订货 出 纳 采购单第3联 出 纳 及厂商送货单 确认无误后将第3联 及厂商送货单签出 总 经 理填写转帐传票