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R96 全面预算管理系统培训讲义 R96 全面预算管理系统培训讲义 作者：向军 2005 年 9 月 6 日 1 页 R96 全面预算管理系统培训讲义 一：概述 3 二：产品功能框架介绍 3 2．1：产品功能框架图： 3 2．1：产品开关设置（主要应用于设置用户业务模式） 4 2．2：准备预算编制的基础资料 5 2．3：预算编制及调整 6 2．4：预算执行 7 2．5：预算分析 9 2．6：预算年终结转 9 三：全面预算管理的业务应用模式介绍 10 3．1：主管局控制模式 10 3．2：非主管局控制模式 11 四：业务应用模式结合产品功能进行演示 11 2 页 R96 全面预算管理系统培训讲义 一：概述 R96 产品的开发是基于预算，核算和决算一体化的思路进行开发的一个系列。对于以前基于核算的 R9 产品是一个重大的转折。针对行政事业单位以预算为基础的业务体系，从而使 R9 产品可以提供以预算为导向，核算决算并行的一体化的解决方案。 二：产品功能框架介绍 2．1：产品功能框架图： 3 页 R96 全面预算管理系统培训讲义 2．1：产品开关设置（主要应用于设置用户业务模式） 后台账套参数设置： 是否启用经费指标功能：默认需要，为了以后实现兼容财务预算与分析系统的功能，启用是否需要预算科目和启用是否需要资金性质都基于此选项。（该参数放到后台建账管理工具中设置，目前版本不允许修改，以后版本兼容财务预算分析系统时释放。） 设置编制单位预算指标是否需要预算科目，默认需要，对应控制是否显示预算科目相关模块及是否显示预算指标中的预算科目列（该参数放到后台建账管理工具中设置，第一次设置完成后不允许修改。）如果启用了，则强制预置账务中的自定义辅助类别 4 为预算科目。这个参数必须是启用了经费指标功能后才能设置。启用预算科目功能：控制预算指标记录中是否含有预算科目列。 设置编制单位预算指标是否需要资金性质，默认需要，对应控制是否显示资金性质相关模块及是否显示预算指标中的资金性质列（该参数放到后台建账管 理工具中设置，第一次设置完成后不允许修改。）启用资金性质功能：控制预算指标记录中是否含有资金性质列。 前台账套参数设置： 设置启用事前控制模式，有两种： 事前控制，启用了则对预算指标从指标开始用到指标花出去后进行会计核算都进行指标控制。这个参数必须是启用了经费指标功能后才能设置。 事后控制，此种模式，是只对指标花出去后进行会计核算时进行预算的控制。这个参数必须是启用了经费指标功能后才能设置。 设置是否启用拨款流程： 拨款流程的意义在于主管局对基层单位的指标帐户进行管理，通俗的讲就是管理拨给下级单位的钱。注意这里不是指管理下级单位的具体指标执行。主要应用在非集中支付模式下；而国库集中下无需进行资金管理，无需启用。（考虑放到后台建账管理工具,新建账时进行选择确认，确定后不能修改） 预算指标周期控制模式：有按年，季，月三种方式。 按年控制，是单位预算明细指标对全年发生的支出业务起控制作用。 按季控制，是单位预算明细指标在年初就细分到四个季度，每个季度的明细指标对该季度发生的业务起控制作用，如果未用完，和下一季度的指标一起对下一季度发生的业务起控制作用。 按月控制，是单位预算明细指标在年初就细分到 12 个月，每个月的明细指标对该月发生的业务起控制作用，如果未用完，和下一月的指标一起对下一月发生的业务起控制作用。 设置启用数量预算控制： 数量预算是金额预算的一个补充，是在金额预算控制的基础上再进行一层控制，不能脱离金额预算而单独使用。 设置上年指标结余滚存到本年： 启用上年指标结余滚存到本年，则使用预算指标时将不区分资金的年度来源，统一进行预算控制管理。 设置集中采购指标： 4 页 R96 全面预算管理系统培训讲义 设置了集中采购指标，则用款单可以处理集中采购和物品领用的指标业务。 设置启用结算方式： 启用结算方式则在业务单据中需录入结算方式。 设置启用支付方式： 启用支付方式则在业务单据中需录入支付方式。 设置启用粗放控制： 不启用粗放控制 启用指标粗放控制：则对所有已分配到部门，项目，个人的预算指标进行双层指标控制，即预算指标不能超过本级预算指标的亦不能超过经费指标总的可用额度。 启用部门粗放控制：则对所有已分配到部门的预算指标进行双层指标控制，即预算指标不能超过本级预算指标的亦不能超过部门总的可用额度。 2．2：准备预算编制的基础资料 部门信息：记录单位内各职能部门的信息，是组成单位预算部门明细指标表的基础信息 项目信息：记录单位所做项目的信息，是组成单位预算项目明细指标表的基础信息 资金性质：记录指标的性质，以区分是预算内指标还是预算外指标，是编制预算经费指标的基础信息之一（在后台账套参数中选上了【设置编制单位预算指标是否需要资金性质】之后才出现该