风险识别讲义.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 例1 有一泵和两个串联阀门组成的物料输送系统（如本页图所示）。物料沿箭头方向顺序经过泵A、阀门B和阀门C，泵启动后的物料输送系统的事件树如下页图所示。设泵A、阀门B和阀门C的可靠度分别为0.95、0.9、0.9，则系统成功的概率为0.7695，系统失败的概率为0.2305。 * * * * 例2 有一泵和两个并联阀门组成的物料输送系统，图中A代表泵，阀门C是 阀门B的备用阀，只有当阀门B失败时，C才开始工作。同上例一样，假设泵A、阀门B和阀门C的可靠度分别为0.95、0.9、0.9，则按照它的事件树（下页图），可得知这个系统成功的概率为0.9405，系统失败的概率为0.0595。 * * 从以上两例可以看出，阀门并联物料系统的可靠度比阀门串联时要大得多。 * * 例3 某工厂的氯磺酸罐发生爆炸，致使3人死亡，用事件树分析的结果如下页图所示。 该厂有4台氯磺酸贮罐。因其中两台的紧急切断阀失灵而准备检修，一般按如下程序准备： 将罐内的氯磺酸移至其他罐； 将水徐徐注入，使残留的浆状氯磺酸分解； 氯磺酸全部分解且烟雾消失以后，往罐内注水至满罐为止； 静置一段时间后，将水排出； ?打开入孔盖，进入罐内检修。 可是在这次检修时，负责人为了争取时间，在上述第3项任务未完成的情况下，连水也没排净就命令维修工人去开入孔盖。由于入孔盖螺栓锈死，两检修工用气割切断螺栓时，突然发生爆炸，负责人和两名检修工当场死亡。? * * 3.7 情景分析法 情景分析法就是通过有关数字、图表和曲线等，对未来的某个状态进行详细的描绘和分析，从而识别引起系统风险的关键因素及其影响程度的一种风险识别方法。 它注重说明出现风险的条件和因素以及因素有所变化时，连锁出现的风险和风险的后果等。 情景构成 一般而言，情景由四个组成要素构成，即最终状态、故事情节、驱动力量和逻辑。 这四个要素相互交织，就构成了各种不同的情景。 情景构成 最终状态是指情景最终阶段的战略状态或结果。 故事情节则是为了达到最终状态需要采取的行动。 驱动力量是指塑造或推动情节发展的力量，如目标、竞争力、文化等。 逻辑则提供了某一驱动力量或主体为什么如此行动的解释。 情景分析操作 情景分析过程 情景过程的构建 情景项目背景的探索。 情景挖掘 情景分析 系统检验 识别规划 情景分析内容 筛选 监测 诊断 3.8 财务报表分析法 财务报表分析法是以企业的资产负债表、利润表、现金流量表和财产目录等资料为依据，对企业的固定资产和流动资产等情况进行风险分析，以便从财务的角度发现企业面临的风险。 专栏 2?6 首要风险指标和扩大触发器 业务单元目标 计量方法 目标和容限 潜在事项 首要指标 业务单元的扩大触发器 在主要区域利用超级市场连锁开展产品促销活动 每个商店每月售出的产品数 目标：在促销活动期间每个商店每月售出1000件新产品 容限：每个商店每月售出900-1250件新产品 消费者信心降低，导致对公司产品的购买量减少 消费者信心指标 消费者信心降低超过5% 创造和维持强有力的安全措施，抵御对系统的外部侵扰 成功侵入的次数 目标：每月0次 容限：每月0次 未经授权的个人通过互联网端口访问公司的系统 由卖主或第三方公开的、在公司核心操作系统中发现的弱点，未经授权尝试的次数 由第三方识别出的新关键弱点 遵循控制有害物质转移的标准 公司员工运送的有害物质溢出的量 目标：每年小于 容限：0 由于桶的腐蚀导致有害物质在运送过程中从卡车上泄漏 用来运送有害物质的桶的使用年限 所用桶的使用年限超过了预计使用寿命的85% 维持稳定的、高质量的劳动力 高级职员的流动率 目标：高级职员的流动率小于10% 容限：2%-12% 高级职员辞职 高级职员的员工士气 高级职员在年度员工调查中的回答为“非常”或“有些”不满意 5 风险管理诊断 一个典型的风险管理过程始于一个定义了控制责任和权限的治理结构，它由风险管理循环的各个要素组成，包括确认、量化、监控与报告以及持续的管理。 针对技术和数据的基础设施，要能支持整个风险管理过程。 * 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 * 5 风险管理诊断 治理上的缺陷 确认和度量上的缺陷 报告和监控上的缺陷 管理上的缺陷 内部架构上的缺陷 * 风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟 * 4 风险识别的角度 4.1 金融风险类型和受险部位的识别 4.2 金融风险诱因和严重程度的识别 4.1 金融风险类型和受险部位的识别 1、从运营过程的角度识别 可以从运营过程中的资金来源、资金运用、资金管理等方面考察。 （1）从资金来源的角度考察 企业的资金来源主要有存款负债、借入负债、发行证券、通过