金融市场(第八版).docVIP

第5章　我國金融機構概述 1. (A) 成立金融控股公司最大優點在於資源共享及成本節省，但下列何者為非？　?可以不經過客戶同意，使用有客戶基本資料以外之帳務、信用、投資或保險資料　?利用成立金融控股公司整合集團作業平台等，有效節省企業成本；控股公司旗下各公司種類繁多及齊全之金融商品，提供顧客「一次購足」的滿足與服務　?放寬銀行、保險及證券在進行轉投資的相關限制，如原本依銀行法第七十四條規定，商業銀行不得投資於其他企業及非自用之不動產，但為配合政府經濟發展計畫，經中央主管機關核准者，不在此限　?可以達到降低成本，發揮資本效率與交叉行銷的「三C」綜效。 【解析】：需經過客戶同意，始可使用有客戶基本資料以外之帳務、信用、投資或保險資料。 2. (A) 所謂金融六法不包括下列何者：　?境外金融業務法　?營業稅法修正案與存款保險條例修正案　?票券金融管理法修正案及保險法部分條文修正案　?金融控股公司法。 3. (A) 國內金融控股公司最低資本額確定為新臺幣二百億元，另持有銀行、保險公司或證券商資產總額達新臺幣三千億元以上者，金融控股公司法是否另有相關之規定？　?必須強制轉換為金融控股公司　?無須強制轉換為金融控股公司　?無相關規定　?必須強制減資。 4. (B) 有關工業銀行之相關規定，下列何者錯誤？　?對任一生產事業直接投資餘額，不得超過其上一會計年度決算後淨值的5%　?發行金融債券總餘額，不得超過其調整後淨值的五倍　?不得收受金融機構之轉存款　?經主管機關核定後得投資有價證券。 5. (A) 依金融機構合併法規定，有關金融同業合併租稅之誘因，下列敘述何者正確？　?因合併而發生之印花稅及契稅，一律免徵　?因合併產生之商譽得於十年內攤銷之　?因合併產生之費用得於十五年內攤銷之　?因合併出售不良債權所受之損失，得於二十年內認列損失。 6. (C) 銀行法第二十條所稱之「銀行」，除商業銀行及專業銀行外，尚包括下列何者？　?證券金融公司　?票券金融公司　?信託投資公司　?證券投資信託公司。 7. (A) 下列何者屬於銀行法中之專業銀行？　?中小企業銀行　?郵政儲金匯業局　?信託投資公司　?保險公司。 8. (D) 下列何者正確？　?投資銀行為投資人與發行公司的仲介　?投資銀行購入公司的新證券再售予投資人　?投資銀行包括經紀、承銷與自營業務　?投資銀行分析公司的資金需求，為公司發行的證券找買主　?以上皆是。 9. (D) 下列何者並非投資銀行的營業項目？　?提供投資顧問　?企業購併　?協助企業上市　?辦理存放款。 10. (A) 下列何者並非商業銀行資產負債表之特性？　?固定資產多　?短期負債高　?高財務槓桿　?以短期資金支應長期用途。 11. (C) 銀行在下列何種情況下較不會發生倒閉情事？　?銀行持有較少公債　?存款大量流失　?銀行持有較多超額準備　?銀行自有資本低　?以上皆非。 12. (B) 銀行資產的品質是否良好，是以下列何者為標準？　?資本適足率　?逾期放款比率　?資產報酬率　?流動準備率。 13. (D) 下列各項評估經營績效指標之公式，何者有誤？　?ROE盈餘股本　?ROEROA權益乘數 ( 財務槓桿乘數 )　?ROA純益率總資產週轉率　?費用比率總費用營業成本。 14. (B) 下列有關商業銀行財務報表之敘述，何者有誤？　?負債比率偏高　?資產週轉率偏高　?資產報酬率偏低　?用人費用佔營業費用大宗。 15. (C) 下列何者並非提高銀行資本適足率之方法？　?增加盈餘　?發行次順位金融債券　?擴大打銷呆帳　?減少風險性資產之比重。 16. (A) 在本國商業銀行資產負債表中，最大宗的資產是　?買匯、貼現與放款　?買入票券　?承受擔保品　?催收款。 17. (A) 在商業銀行資產負債表中，最大宗的負債是　?存款及匯款　?借入款　?長期負債　?債券。 18. (C) 下列何者不屬於金融機構中介之性質？　?放款　?貼現　?投資　?保證。 19. (D) 下列有關銀行發行「次順位金融債券」之敘述，何者正確？　?持有人之求償權在存款人及有擔保債權人之後　?發行利率之高低也代表市場人士對銀行風險的評估　?可用於預測銀行是否會倒閉　?以上皆是。 20. (C) 下列何者不是格拉斯－史蒂格勒 (Glass-Steagall) 法案之三大重點？　?銀行與證券分離　?存款利率有上限　?成立金融控股公司　?成立FDIC。 21. (B) 下列何者不是現行我國銀行業經營的主要困境？　?銀行家數太多，規模太小　?業務種類多元化　