融资租赁公司经营风险控制.PPT

亲临现场 1.营销、风控和管理资产人员这三类人都应对目标企业进行现场调查或走访 2.现场通过权感官的观察、聆听和感受，将所获得的信息当场加以分析和思考，进而有意识的追寻关联的信息源。 3.身临现场是一种无法替代的、应该成为企业风险分析工作一项必做的基础性动作　　 理性分析 1.亲临现场的风险分析人员，可能会受到现场“氛围”或“表象”的影响，而或多或少地发生一定程度的，冷静独立分析判断立场的动摇 2.保持坚定的理性分析态度，一方面依然要靠经验的累积和管理学养的加强----可以让我妈当场就“破照”虚饰的表象而直接洞察承租人的真实意图和动机，另一方面严格执行尽职调查的标准和要求，对每项信息进行验证　　 持续搜集信息并实时修正原来预测 1.多项信息的密集出现，避免建立武断的“第一印象”，要时刻以一种怀疑的心态去接纳所有的信息 2.过去合作一直很好不代表下次合作也会很好 3.有罪推定，时刻保持警醒　 前瞻性预测 序号 风险点 风险类别 风险表现特征 应对措施 案例佐证/举例 1 官商勾结、权钱交易 经营风险 1.被评估人业务来源主要依靠高层管理者协调政府关键人员关系获得 2.被评估人的营销团队主要做执行工作，较少甚至没有市场开拓工作 3.有政府关键人员推荐或授意相关方面满足被评估人各项要求 4.被评估人核心管理人员曾经因政府官员腐败案件而被审查 尽量回避这种项目 某政府局领导事宜给予某公司授信，结果本金几年都收不回来，但最终没有坏账；官员落马，导致企业高管被请去“喝咖啡” 2 虚增设备价格以增加贷款金额 道德风险 1.设备采购合同签署日期与申请贷款日期非常靠近或在申请贷款日期后 2.无法提供预付货款的银行单证 3.无法提供历史采购同类型同型号设备的发票或采购合同 4.被评估人与设备供应商关系非常密切 1.核实采购合同日期、预付款金额、预付款支付银行底单 2.搜集历史同型号设备采购合同和发票 3.通过第三方或自主进行同类型设备市场询价 --- 3 虚拟设备或虚构交易骗取贷款 道德风险 1.历史设备发票原件崭新、票号连续 2.无法提供相应设备采购支付银行底单 3.无法提供设备外观、铭牌照片，或者提供照片设备与预先搜集信息不符 1.通过相关机构验证发票真伪 2.现场查验设备原物 3.核对设备铭牌信息、合同、发票和付款底单的一致性，并核对被评估人的设备管理过程记录文件资料 --- 4 利润率与所处行业或企业类型有明显差异 经营风险 提交评审资料显示的利润率与客户所处行业或企业类型的实际水平有明显差异 现场访谈、资料搜集进行收入、成本核实，确认利润率差异的真正来源；避税目的的账务处理？成本控制不利？外界市场环境重大变化？人为抽取现金流？等等 杭州某公司报表显示利润率5%，与其高新技术企业类型不符，后收集资料发现，实际利润率40%左右，公司部分收入不开票却计算成本 5 实际控制人的不良嗜好 经营风险 被评估人的实际控制人或核心管理人员有赌博、吸毒等不良嗜好，或存在其他投机行为，或其婚姻家庭状况恶化 尽量回避该项目或提供足够实物资产担保或足够资质、规模企业担保 --- 6 上游客户稳定性与集中度差 经营风险 被评估人只有少数几个客户，或少数几个客户的合同金额占其主营收入的大部分，或历史合作客户的关系中断 了解被评估人上游客户的稳定性与集中度，对于稳定性差集中度高的，要增加其他风险对抗措施，比如增加担保 --- 7 实际控制人有房企事业迹象 道德风险 实际控制人直系亲属移民海外，担保公司拒绝继续为其提供担保，企业收入大幅下滑，应收账款居高不下，公司法定代表人和董事长非实际控制人本人 回避此类项目 --- 应用举例 风险点的识别特征、应对措施及其案例佐证总结记录示例 能力与操守 操守 1.维护所服务企业的整体利益和长远利益 2.独立地、不收外界干扰地完成风险判断 3.有勇气相信自己的知识和经验，塑造自 身坚韧的品质，并运用合适、恰当的处理 方式化解外部压力 能力 1.财务知识-----财务分析、管理会计 2.管理学知识-----能够深刻理解，并付诸 应用的管理学知识 3.法律知识、宏观经济知识、政府行政 政策、商务知识、金融市场和金融产品 等一系列知识-----企业生存的环境必须 遵从来自政府、法律、市场、社会的约束 这并不能说明XX风险识别和控制能力好，只不过他“砍”项目比较多，偶然的巧合罢了！ 信息 表面信息的推论和观点 由表面信息获得的推论和问题★ 适当的信息 对质量的要求，相关和可靠 充分的信息 对数量的要求 质量越高，数据可能要求越少，质量存在缺陷，仅获取更多的信息可能无法弥补其质量上的缺陷。 信息：企业性质是股份有限公司 推论：这家公司股权可能更加分散，或者有上市计划 问题：为