中国商业银行效率：两种测度方法的比较.pdfVIP

维普资讯 第23卷第 4期 统 计 与信 息 论 坛 20o8年4月 VO1．23 No．4 Statistics InformationForum Apt．，2008 统【计理论与方法】 中国商业银行效率：两种测度方法的比较 周四军，庄成杰，袁 鹏，刘 红 (湖南大学统计学院，湖南 长沙 410079) 摘要：为了准确反映中国商业银行的效率水平，了解中国商业银行的效率现状 ，并对各商业银行之间、各 类商业银行之间、中国商业银行与国际大银行之间的效率进行 比较评价，有必要对 中国商业银行效率进行准 确的测度。分别从经济(财务)和技术(生产)的角度 ，采用财务指标分析法和数据包络分析DEA法来测度和 评价中国商业银行的效率及排名，并对两种测度方法进行比较分析。 关键词：商业银行效率测度；财务指标分析法；tt据包络分析法(Ⅸ )；比较研究 中图分类号：0212．4 文献标识码：A 文章编号：1007—3116(2008)04—0014—06 响因素的角度分析商业银行效率 j。为了准确测 一 、 引 言 度中国商业银行效率，笔者分别从经济 (财务)和技 商业银行效率问题长期困扰着中国银行业的发 术(生产)的角度，采用财务指标分析法和数据包络 展。2006年 7月号英国 《银行家》杂志排出了2005 分析法 (Ⅸ、A法)来测度和评价中国商业银行的效 年全球1000家大银行的最新座次。中国共有25家 率及排名，并对两种测度方法进行比较分析。 商业银行榜上有名，比2004年增加6家。按一级资 二、财务指标分析法的测度与评价 本总额指标，中国建设银行、中国工商银行、中国银 行和中国农业银行分别排名第 11、第 16、第 17和第 本文参照国内外 目前关于商业银行绩效的评价 60名，中国主要商业银行已步入了世界大银行的行 方法 ，对商业银行效率进行财务指标测度评价研究。 列。但从资本利润率指标来看，中国商业银行盈利 商业银行效率的财务指标测度方法是：通过建立一 能力较低。2005年，中国建设银行、中国工商银行、 系列反映商业银行投入与产出或成本与收益对比关 中国银行和中国农业银行分别排名第 346、第208、 系的财务指标，并构成财务指标体系；再根据各财务 第358、第776名。中国银行业平均资本利润率只 指标在商业银行效率评价中的重要性，设置相应的 有4．64％，与英国银行业平均数26．13％、美国银行 权重，加权平均后得到一个综合反映商业银行投入 业平均数20．41％、新加坡银行业平均数 15．57％ 与产出或成本与收益对比关系的相对数，这个相对 相比存在很大差距，甚至与印度银行业的平均数 数就是被测度银行的效率值0 19．17％相比也存在较大的距离uJ。中国商业银行 (一)财务指标分析法 的效率水平究竟如何?如何准确测度和评价中国商 1．财务指标体 系。按照商业银行资金 “三性” 业银行效率?这些问题的研究至今尚未取得一致意 平衡原则和商业银行经营 目标要求，从反映被测度 见。20世纪80年代以后，国际上有关商业银行效 商业银行的盈利能力、费用控制能力、资产质量与安 率问题的研究从经济(财务)的角度更多地转到了技 全性、资产流动性和发展能力五个方面设立财务指 术(生产效率)的问题上，国内外学术界多