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中国移动省公司层面财务集中管理 营收资金稽核系统规范 PAGE 第PAGE 7页 共 NUMPAGES 28页 中国移动省公司层面财务集中管理 营收资金稽核系统规范 中国移动通信有限公司 2007年9月 目 录 TOC \o 1-3 \u 1. 适用范围 3 2. 参考文件 3 3. 术语和定语 3 4. 符号和缩略语 3 5. 总体说明 4 5.1. 建设原则 4 5.2. 建设目标 4 5.3. 系统定位 5 5.4. 体系架构 5 5.5. 功能架构 5 6. 功能要求 6 6.1. 系统管理功能需求 6 6.1.1. 用户管理 6 6.1.2. 系统维护 6 6.1.3. 配置管理 7 6.1.4. 稽核规则管理 7 6.1.5. 系统在线帮助 8 6.2. 信息复核功能要求 8 6.2.1. BOSS营收信息复核 8 6.2.2. 银行实收信息复核 9 6.3. 稽核管理功能要求 10 6.3.1. 自动稽核 10 6.3.2. 手工稽核 11 6.3.3. 差异处理 13 6.4. 报表分析功能要求 14 6.4.1. 稽核结果报表 14 6.4.2. 比例分析 16 6.4.3. 趋势分析 17 6.4.4. 差异项目分类统计 17 6.5. 接口管理功能要求 18 6.5.1. 基本要求与功能 18 6.5.2. BOSS系统接口设置 18 6.5.3. 银企互联系统接口设置 23 6.5.4. ERP系统接口设置 26 适用范围 为了规范营收资金稽核系统建设，按照省公司层面财务集中的总体原则，特制定本规范。 本规范包含营收资金稽核系统的基本应用功能和技术要求。 本规范适用于中国移动通信集团各省、自治区、直辖市公司（以下简称“省公司”）营收资金稽核系统建设。 参考文件 《中国移动省公司层面财务集中管理实施方案（试行）》 《中国移动省公司层面财务集中管理业务流程方案》 《中国移动省公司层面财务集中管理财务组织架构方案》 《中国移动省公司层面财务集中管理财务集中相关系统总体规范》 术语和定语 名词 解释 营收资金稽核系统 营收资金稽核系统通过BOSS营收信息与银行实收信息核对，实现利用IT系统支撑营收资金自动稽核，确保营收资金的安全、准确 银企互联系统 通过ERP接口平台建立企业ERP财务系统与银行系统的实时自动接口，实现从账务处理到资金结算的不落地直连通道，实现资金业务的集中高效处理，为省公司层面财务集中建立必要的支撑 符号和缩略语 符号和缩略语说明 缩写 英文描述 中文描述 ERP Enterprise Resource P 特指中国移动ORACLE ERP系统 BOSS BusinessOperation Support System 特指中国移动业务运营支撑系统 总体说明 建设原则 营收资金稽核系统的建设应遵循以下原则： 实用性 系统应基于实际业务需求并结合财务集中要求进行建设，系统应易于用户使用，各种功能操作简单明确，系统维护集中、简单，对于大量数据操作采用自动操作模式，近期系统建设应着重在支撑省公司财务集中，以系统快速实施、功能实用为重点。 高效性 作为公司财务稽核体系的一部分，营收资金稽核系统所反馈的数据必须及时准确高效，以方便财务稽核人员及时发现营收资金应收数据与实收数据的差异，从而达到提高财务稽核效率的目的。 扩展性 营收资金稽核系统建设在一定程度上受到BOSS系统支撑情况和外部金融环境的影响，所以该系统的建设应是一个循序渐进、不断完善的过程。在设计营收资金稽核系统时，需要考虑将来随着BOSS系统支撑的不断增强和外部金融环境的逐步改善，使营收资金稽核系统功能得到进一步增强，系统应具备良好的可扩展性。 安全性 营收资金稽核系统建设需要考虑各省公司营收资金稽核体系中不同人员、职责的权限分配，以及该系统与银企互联系统及ERP系统进行数据交互的安全性。 建设目标 营收资金稽核系统建设是一个分步实施和逐步完善的过程，建设目标为协助省公司层面财务集中后的营收资金稽核工作，具体建设目标如下： 提高自动化程度：通过系统自动处理稽核工作，加快营收资金稽核速度，提高财务稽核工作效率。 保障营收资金数据准确性：通过对应收数据与实收数据进行自动稽核，及时反馈营收资金应收数和银行实收信息的核对情况，及时反馈问题数据，从而提高核算数据的准确性，降低财务风险。 系统定位 营收资金稽核系统通过BOSS营收信息与银行实收信息核对，实现利用IT系统支撑营收资金自动稽核，确保营收营收资金的安全、准确。对于其它涉及营收业务信息的准确性、完整性、合规性的稽核不在本系统规范。 体系架构 参照《中国移动省公司层面财务集中相关系统总体规划》，营收资金稽核系统