费用报销详细流程.docVIP

广州东华职业学院 广州东华财〔2017〕2号 第 PAGE 2 页 共 NUMPAGES 2 页 费用报销详细流程 经手人持报销原始凭证原件填写相应费用报销单→部门负责人及相关校领导审核签字→会计复核报销原始凭证内容、金额、报销材料是否齐全→财务处负责人审批→主管财务领导审批→财务处出纳付款。 一、物资采购(固定资产、低值易耗品及备品备件等)详细报销流程： 经手人填写《报销单》 经手人填写《报销单》 附：1.申购单(有最终审批人签名） 2.发票背面须经手人、证明人和仓管员（如有领用部门）签名 3.入库单(须有仓库管理员签名) 4.领用部门签名（如有领用部门） 5.验收单(须有验收部门签名) 6.合同(30000元以上须有合同) 部门负责人及相关校领导审核签字 会 计 复 核 财务负责人 审 核 主管财务 领导审批 出纳 付款 二、基建工程详细报销流程： 经手人填写《报销单》 经手人填写《报销单》 附：1.工程结算表(有最终审批人签名） 2.发票背面须经手人、证明人签名 3.合同(30000元以上须有合同) 4.验收单(须有验收部门签名) 部门负责人及相关校领导审核签字 会 计 复 核 财务负责人 审 核 主管财务 领导审批 出纳 付款 三、招待费、差旅费详细报销流程： 招待费、差旅费报销按《学校差旅费管理办法》文件规定执行。 经手人填写《报销单》附: 经手人填写《报销单》 附: