《银行外汇业务展业原则之总则》-.pdf

附件 2 ： 银行外汇业务展业原则之总则 第一章 基本含义 第一条 【制定目的 】为防范银行外汇业务合规风险， 推 动银行同业执行《中华人民共和国外汇管理条例》等外汇管 理规定， 统一银行外汇业务展业原则标准， 完善真实性审核， 维护市场公平竞争，在《银行外汇业务展业公约》框架下制 定《银行外汇业务展业原则》。 第二条 【总体框架 】 《银行外汇业务展业原则》包括总 则和各项外汇业务展业规范。 总则是银行在办理外汇业务中需自律遵守的一般要求。 各项外汇业务展业规范是银行在办理各项具体外汇业 务中需自律遵守的特别要求。 第三条 【展业原则内涵及外延 】展业原则是指银行为客 户办理外汇业务时，需遵循的“了解客户”、“了解业务”和“尽 职审查”原则，包括采取有效措施调查客户背景、 尽职审查交 易的真实性和合规性，审慎办理外汇业务。 第四条 【“了解客户”含义】“了解客户”是指银行在与客 户建立外汇业务关系或为其办理外汇业务时，使用可靠的、 独立来源的文件、数据或信息对客户身份进行识别与核实， 对客户背景开展尽职调查，按照风险等级对客户进行分类管 理。 .. 第五条 【“了解业务”含义】“了解业务”是指银行从客户 或者第三方取得相关业务的交易性质、目的等信息，必要时 获取主要交易对手方、交易环节以及资金来源及去向等方面 的信息，以判断交易的真实性和合规性。 第六条 【“尽职审查”含义】“尽职审查”是指银行在与客 户建立初始业务关系时及在业务关系存续中，采取措施对客 户办理的所有交易进行审查并形成整体判断，以确保交易的 真实性与合规性。 第七条 【展业基本要求 】银行办理外汇业务， 应坚持围 绕真实性、合规性、审慎性的层层递进逻辑开展尽职审查， 切实贯彻银行外汇业务展业原则要求。银行不得因业务经营 指标压力降低尽职审查标准，也不得因自身在外汇业务中风 险敞口较低而未尽真实性审核责任。 第八条 【展业实施环节 】银行履行展业原则， 应贯穿事 前、事中和事后三个环节。包括事前客户背景调查，事中业 务审核，事后持续监控、信息资料留存及报告等。 第二章 客户身份识别 第九条 【一般要求 】银行办理外汇业务， 应充分了解客 户身份及其背景，确保客户具备从事相关业务的资格，并作 为业务合规性、真实性审核的重要依据。银行应结合自身客 户风险评级、风险控制等制度，建立可用于各类外汇业务的 客户信息档案并及时更新。 第十条 【客户身份识别 】银行应严格按照反洗钱、 反恐 怖融资、反逃税及外汇管理相关规定，审查申请办理业务的 .. 客户身份是否真实，必要时也可对客户的交易对手、交易实 际受益人、相关关联方的身份进行识别。 第十一条 【客户背景调查 】银行可调查的客户背景信 息包括：在管理机构和银行的违规记录、不良记录、故意规 避监管行为的记录、异常监测指标等；客户经营状况、股东 或实际控制人、 主要关联企业、 上下游交易对手、 外部评级、 信用记录、财务指标、资金来源和用途、交易意图及逻辑、 涉外经营行为和外汇收支行为等。 第十二条 【客户分类管理 】银行应对客户实施分类管 理。按照风险程度将客户划分为“可信客户”与“关注客户”，分 别实施一般尽职审查措施和强化审查措施。各项外汇业务展 业规范可在总则基础上，根据具体外汇业务特点补充适用于 该项业务的客户分类标准。 第十三条