OracleERP项目系统操作培训_财务_总帐_V1.0.pptVIP

Oracle ERP项目系统操作培训 —总帐模块 课程培训内容 课程培训目标 总帐模块概览 总帐系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 子模块导入凭证 手工录入凭证 凭证审批 凭证过帐 经常性凭证 成批分摊 凭证调整 汇率重估 帐户查询 提交报表 学习总结和参考材料 课程培训目标 1、培训对象： 财务关键用户 财务内部顾问 2、培训目标： 了解财务管理平台总帐模块的标准业务流程 熟习Oracle系统总帐模块的系统操作 具备日常总帐业务的操作能力 为设计本公司未来总帐业务流程做准备 课程培训内容 课程培训目标 总帐模块概览 总帐系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 子模块导入凭证 手工录入凭证 凭证审批 凭证过帐 经常性凭证 成批分摊 凭证调整 汇率重估 帐户查询 提交报表 学习总结和参考材料 总帐模块的主要作用 收集汇总会计信息：总帐与子模块无缝集成，总帐是存储会计信息的中心，各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统，同时可以实现从总帐到子模块的实时追溯。 处理特殊总帐业务：总帐不仅处理所有子模块导入的会计凭证信息，而且还处理子模块不处理的各种特殊总帐业务，例如费用报销、银行提现、工资计提、所得税计提、费用分摊、帐务调整、外币重估、资金划拨、代收代付、坏账准备计提、统计凭证维护、预算录入和分析等。 输出财务会计报表：可以按照企业会计制度和管理的要求输出对外的财务会计报表和对内的管理报表。 总帐模块与其他模块间的集成 总帐模块主要功能概览 总帐模块主要业务流程（会计循环） 课程培训内容 课程培训目标 总帐模块概览 总帐系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 子模块导入凭证 手工录入凭证 凭证审批 凭证过帐 经常性凭证 成批分摊 凭证调整 汇率重估 帐户查询 提交报表 学习总结和参考材料 总帐系统操作概览 课程培训内容 课程培训目标 总帐模块概览 总帐系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 子模块导入凭证 手工录入凭证 凭证审批 凭证过帐 经常性凭证 成批分摊 凭证调整 汇率重估 帐户查询 提交报表 学习总结和参考材料 总帐模块基本概念-会计帐簿（1/12） 会计帐簿（分类帐） 本位币 会计期间 会计科目结构 会计方法 会计主体 会计分期 货币计量 持续经营 会计基本假设 总帐模块基本概念-会计科目弹性域（2/12） 会计科目弹性域结构举例： 段 科目值集举例： 总帐模块基本概念-会计期间（3/12） 会计期间类型 每个会计日历都有与其关联的期间类型 总帐的预定义会计期间类型有“月”、“季度”和“年”。 除标准期间外，还可以根据需要自定义期间类型，例如审计用的调整期。 + = 月 2014年1月1日至2014年12月31日 会计期间类型 会计期间 会计日历 帐套 每个会计期都具有以下五种状态： 关闭期间 从未打开 将来可输入 打开期间 永久关闭期间 总帐模块基本概念-本位币和会计方法（4/12） 本位币 以CNY为本位币 会计核算方法 系统提供标准应计制、标准现金等方法 同时还规定了子模块生成凭证的方式，可以根据业务需要进行配置 总帐模块基本概念-日记帐信息层次结构（5/12） 总帐模块基本概念-日记帐的基本要素（6/12） 总帐日记帐的基本要素包括：批、头、行。 日记帐行 日记帐批 日记帐头 总帐模块基本概念-日记帐基本要素-批（7/12） 1、日记帐批是多个日记帐的汇总，通常将具有共同属性的多个日记帐组合到一个批中 2、日记帐批的特点： 一个批内可以有任意多个日记帐凭证 一个批内所有的日记帐凭证共享同一个期间 一个批内所有的日记帐凭证将被一起审批、一起过帐 可针对一个批内的单个日记帐凭证进行冲销 3、日记帐批的要素包括： 批名、期间、说明 批01： 11月21日的日记帐凭证 批 02： 11月税金结转的日记帐凭证 批 03： 张明的日记帐凭证 日记帐批 总帐模块基本概念-日记帐基本要素-头与行 （8/12） 1、日记帐：日记帐由日记帐头和行组成，一个日记帐即是一张凭证 2、日记帐头的要素包括： 日记帐名称、说明、分类帐、类别、期间、有效日期、币种（人民币/外币）、汇率 3、日记帐行的要素包括： 行号、帐户、借/贷项、凭证编号 4、一个日记帐中的所有分录行共用相同的币种和类别，日记帐分录行中借贷方金额必须相等 日记帐头 日记帐行 总帐模块基本概念-创建日记帐的常用方法 （9/12） 1、创建日记帐的方法包括： 手工录入日记