反洗钱的国际经验与我国反洗钱对策研究.docVIP

PAGE PAGE 1 反洗钱的国际经验与我国反洗钱对策研究 　　摘要：本文通过系统的介绍、归纳英美两国的反洗钱模式，总结出这两个国家在构建反洗钱制度体系时具备的条件，和开展反洗钱工作的优势与可借鉴学习的地方，并以此为参照，审视我国现阶段反洗钱工作与英美等国家反洗钱工作相比的特殊性，并有针对性地提出建立和完善我国反洗钱制度、提高反洗钱工作效率的政策建议。 　　关键词：反洗钱；欧美反洗钱制度；对策 　　中图分类号：D912.29文献标识码：A文章编号：1001-828X（2013）05-0-02 　　一、引言 　　国际货币基金组织统计数据显示，全球每年非法洗钱的数额约为6000亿到18000亿美元，约占世界国内生产总值的2%～5%，且以每年1000亿美元的数额持续增加。洗钱已成为对国际社会金融秩序的一大危害。近年来，随着我国金融管制的逐步放松、对外开放的逐渐深化、市场经济的快速发展，洗钱犯罪也越来越猖獗。据调查，我国每年洗钱金额高达2000亿元人民币，相当于每年国内生产总值的2%。其中，部分是由一些私营企业或外资企业为了逃税转移到国外的，其余多为走私和贪腐收入。由于洗钱犯罪具有很强的隐蔽性，因此这些数据存在被低估的可能性，实际上，中国的洗钱犯罪情况要更为严重。随着我国加入WTO的五年过渡期结束，金融开放将进一步深化，跨国洗钱犯罪也将越来越猖獗。为了维护国家利益，维持我国金融秩序和金融部门的稳定，我国于2006年10月31日正式颁布，2007年1月1日起开始施行《中华人民共和国反洗钱法》，如何将《反洗钱法》落到实处，使其真正发挥作用，是相关行业和部门需要关注思考的课题。 　　二、英美的反洗钱模式 　　英美作为发达国家的典型代表，既是世界上最早在法律层面对洗钱活动进行监管的国家，也是全球最大的洗钱中心，它们的反洗钱机制和经验教训值得我们借鉴和学习。 　　（一）英国充分发挥高价值商品经销商、审计师、会计师、律师、一般公司等微观主体的力量，共同进行反洗钱事业。伦敦是历史悠久的国际金融中心，金融行业的从业人员普遍具有较高的金融职业素养，不仅具有相关的金融知识，还很了解本行业的交易特点，拥有很强的反洗钱意识，能够及时察觉交易异常。政府向银行业等金融企业的员工发放《反洗钱手册》，并定期对员工进行培训，要求行业员工自律，不断提高员工的反洗钱意识和效率，协助其他国家进行反洗钱调查工作。除此之外，还定点监控可能涉及洗钱活动的场所，比如银行等金融机构、赌场、审计师事务所、会计师事务所、律师事务所、大型娱乐场所、房地产中介商、珠宝商店、汽车交易市场等，让反洗钱监督和报告工作成为这些行业的义务。英国还成立了执行协调与评判工作的特别行动组，由内政部官员主持，协调英国反洗钱体系中各行业各部门的工作运行与相互配合，评判反洗钱工作的执行效果。政府还出台了专门规则来提高上报的可疑交易信息的质量，剔除无关信息，尽可能减少工作量。 　　（二）美国模式强调多部门积极合作、互相配合、共同监管，扩大打击范围，积极开展国际合作。美国反洗钱监管机构包括司法部、联邦调查局、美联储、海关总署、财政部、税务总署、美国邮政总局和毒品管制局。对于货币传送单位实施注册制，统一登记管理，从源头上控制非法资金流入合法企业。非法所得一般都是现金，大额现金要进入银行系统就会留下记录，金融机构可以对超过一定额度的现金交易进行上报，形成大额现金交易报告制度，并且建立客户信用信息库，根据客户信息与以往信用交易记录确定其信用等级，如果某个客户进行了超过其信用权限和信用等级的交易，就能及时被锁定。将监管机构、金融机构与主管机构的信息数据进行共享。对于大额现金交易和可疑交易实行报告制度可以把商业信息、执法信息等政府信息与金融交易信息结合起来，综合分析、深层挖掘银行账户与工商企业的联系，找出其关联信息。 　　综合分析发现，英美模式作为较成熟的反洗钱监管体系，都强调反洗钱不是某一个部门的工作，而需要各执法机关相互配合、相互监督、相互协调，建立完善的情报收集分析网络，共同提高执法力度。 　　三、我国洗钱犯罪的特点 　　目前我国开展反洗钱工作时间不长，我国的洗钱犯罪与英美等国家的相比，具有如下几个特点： 　　（一）与贪污腐败行为联系紧密。目前我国洗钱犯罪的一个重要客体就是各种灰色收入与贪污腐败收入。也就是说，我国的洗钱犯罪不仅限于金融经济领域，还涉及到政治领域。洗钱犯罪如果控制的不好，会助长贪污受贿行为，进而会出现严重的社会问题。这与英美等国大多数非法资金是恐怖主义融资与贩毒收入是不一样的。 　　（二）大量流向国外。我国的洗钱犯罪一般都在国内发生，可是为了逃避打击和制裁，罪犯往往利用留学、购置海外资产、参与国际金融市场等方式将非法所得输出国门，逃避祖国法律的制裁。目前我国的经济建设正处于上升时期，急需投入大量