财务部职责（附条文）.docx

出纳职责 1、负责每月与食堂刷卡机上全额的清单。 2、建立手工的现金日记帐、银行存款日记帐，及时登记日记帐。 3、每日盘点现金，做到帐实相符，做到日清月结。 4、为保证现金安全，每日库存现金余额不能超过1000元。 5、不得以白条抵库，不得私自挪用现金。 6、负责付款环节的最后复核，按照签字手续齐全、审核无误的原始单据付款。 7、编制现金与银行存款的付款凭证，填制电子版现金报表。 8、现场的资金收入（工程款、废品收入及其他收入等）当日上存公司指定帐户。 9、监督备用金的使用情况，对领取备用金人员所发生的业务要及时督促报销，对前一笔没有及时报销的业务，不能发生第二笔备用金借款。 10、完成领导临时交付的其他工作。 会计职责 1、严格审核各部门的票据，对原始单据的票面金额是否正确、会计事项是否合规、签字手续是否齐全、付款是否符合合同的约定、是否符合公司的审批制度等进行签字确认，实施会计监督。 2、负责项目施工所在地涉及的报税、开发票等工作。 3、负责填写项目部资金使用计划，监督及指导项目严格按公司审批的付款计划付款，分析评价资金使用计划的执行情况。 4、负责编制转账凭证、财务报表及附表等公司要求的各种报表。 5、负责编制项目成本报表，进行成本分析。 6、负责登记、汇总项目管理人员及工人、外包组的借支、饭卡。 7、每月将分包分供的付款信息反馈给项目物资部及商务部。 8、组织项目部相关部门搞好本项目的成本核算，搜集并上报成本核算资料。 9、要求每月与往来单位对帐一次。 10、负责与项目施工所在地的业主对接，收取工程款并建立工程款回收台帐。 11、给公司报帐的时间要求（具体内容与时间见《报账要求与考核》）： 材料会计职责 1、对材料发票、发票附件、入库验收手续进行核对并签字，对材料采购的真实性负责，核实物，价的准确性。 2、根据材料的出入库手续分类核算材料明细账，登记手工及电子版材料明细账。 3、按单项工程统计、归集、汇总所耗原材料，按月编制材料收发存月报表。 4、每季度末携同相关人员对库存材料进行盘点，对材料的盘盈盘亏作详细的分析说明，据实调整材料成本，防止材料积压。 5、对材料已验收入库但发票未到的预付款项和未付款项及时处理，做好材料的预付款及应付款台账。 6、填制材料付款及转账凭证。 7、负责登记单位工程成本分析表中材料的实际耗用量。 8、对材料采购人员和库房管理人员的日常工作进行监督。 9、每月25日上报项目材料台账及所欠外款台账。 10、完成其他临时性工作，登记固定资产，易耗资产。